Будь умным!


У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.ru

Организация производства мототехники и средств малой механизации на территории свободной экономической з

Работа добавлена на сайт samzan.ru: 2016-03-13


Резюме

 Представленный бизнес-план разработан с целью обоснования возможности реализации инвестиционного проекта «Организация производства мототехники и средств малой механизации» на территории свободной экономической зоны «Гомель-Ратон».

 

Инициатор проекта – открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод». Предприятие было создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%.

Уставный фонд предприятия составляет 4 373 935 200 руб.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Цель проекта – создание производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Актуальность представленного проекта состоит в увеличении объема экспорта предприятия, организации производства импортозамещающей продукцией, соответствующей по качеству импортным аналогам, в создании новых 72 рабочих мест, привлечении инвестиций в экономику Республики Беларусь.

Бизнес-план инвестиционного проекта разработан на 29.12.2011г. Расчетная единица – долл.США.

Курс долл.США на дату расчета составил 8 380 бел.руб. В бизнес-плане для характеристики фактических данных также использовались следующие курсы валюты:

9 месяцев 2011 г. – 3876,37 бел.руб. за 1 долл.США

2010 г. – 2978,1 бел.руб. за 1 долл.США

Сумма инвестиционных затрат по проекту составит 5 476 242 долл.США, в том числе в основной капитал 1 310 265 долл.США, НДС по осуществленным капитальным затратам – 43 742 долл.США, инвестиции в оборотный капитал – 4 122 235 долл.США.

Финансирование инвестиционных затрат планируется за счет собственных средств предприятия: увеличения уставного фонда посредством проведения закрытой эмиссии акций и прибыли предприятия. В качестве инвесторов будут выступать белорусское частное торговое унитарное предприятие  «Хорс-Моторс» и китайская фирма I.I.C. IMРОRТ & EХРОRТ CО, LIMITED, которые на протяжении 2011 г. вели переговоры с Гомельский облисполкомом.

За расчетный период времени по представленному проекту предприятием будет перечислено в бюджет налогов и неналоговых платежей в сумме 5 218 051 долл. США. Следует отметить, что реализация проекта в качестве резидентов свободной экономической зоны «Гомель-Ратон» позволит предприятию получить налоговые льготы в размере 2 521 471 долл.США.

Чистый дисконтированный доход при ставке дисконтирования 50% за расчетный период составит 518 054 долл. США. Индекс рентабельности по проекту – 1,3.  Внутренняя норма доходности –79,7%.

Динамический срок окупаемости проекта составляет 4 года 4 месяца.

Рентабельность продукции и продаж, которые на конец периода составят 26% и 20% соответственно.

Сводные показатели по проекту представлены в таблице 1

Таблица 1 – Сводные показатели реализации проекта, долл.США

№ п/п

Наименование показателей

В целом по проекту

 По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

Общие инвестиционные затраты:

5 476 242

х

х

х

х

х

 

1.1.

капитальные затраты без учета НДС (стоимость инвестиционного проекта)

1 310 265

390 215

615 003

186 048

119 000

0

0

1.2.

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат

43 742

30 310

12 022

1 410

0

0

0

1.3.

прирост чистого оборотного капитала

4 122 235

215 578

635 061

1 378 415

1 123 223

406 472

363 485

1.4.

стоимость здания

 

 

 

 

 

 

 

2.

Плата за кредиты(займы), связанные с осуществлением капитальных затрат

 

 

 

 

 

 

 

3.

Источники финансирования проекта:

5 476 242

636 103

1 262 086

1 565 873

1 242 223

406 472

363 485

3.1.

собственные средства

5 476 242

636 103

1 262 086

1 565 873

1 242 223

406 472

363 485

3.2.

заемные и привлеченные средства

0

0

0

0

0

0

0

3.3.

государственное участие

 

 

 

 

 

 

 

4.

Доля собственного капитала в объеме инвестиций, %

100,00%

х

х

х

х

х

х

5.

Год выхода на проектную мощность

2016

6.

Выручка от реализации продукции

х

6 328 162

8 959 772

13 263 440

16 730 100

18 101 234

19 465 816

6.1.

Выручка от реализации продукции (без учета НДС)

х

5 903 341

8 426 217

12 597 220

15 954 714

17 273 537

18 594 463

7.

Количество рабочих мест

х

198

218

238

250

250

250

8.

Количество вновь создаваемых рабочих мест

72

20

20

20

12

 

 

9.

Выручка от реализации продукции (без учета НДС) на одного работника

х

29 815

38 652

52 929

63 819

69 094

74 378

10.

Удельный вес экспортных поставок, %

х

41%

47%

54%

57%

58%

59%

11.

Показатели эффективности проекта:

 

 

 

 

 

 

 

11.1.

динамический срок окупаемости инвестиций

4,4

х

х

х

х

х

 

11.2.

простой срок окупаемости

3,3

х

х

х

х

х

 

11.3.

чистый дисконтированный доход

518 054

х

х

х

х

х

 

11.4.

внутренняя норма доходности

79,72%

х

х

х

х

х

 

11.5.

индекс рентабельности

1,30

х

х

х

х

х

 

11.6.

уровень безубыточности, %

х

78%

42%

31%

28%

27%

26%

11.7.

коэффициент погашения задолженности

х

 

 

 

 

 

 

11.8.

коэффициент текущей ликвидности

х

6,9

6,9

7,1

8,4

11,0

12,9

11.9.

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

х

0,79

0,84

0,85

0,88

0,91

0,92

11.10.

рентабельность продаж, %

х

5%

3%

14%

18%

19%

19%

11.11.

рентабельность продукции, %

х

4%

18%

23%

25%

25%

26%


1 Характеристика предприятия. Стратегия развития

1.1 Краткая характеристика предприятия

Цель проекта – создание производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Инициатор проекта – открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод». Предприятие было создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%.

Уставный фонд предприятия составляет 4 373 935 200 руб.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Основным видом деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»  является  производство сельскохозяйственных машин и оборудования для животноводства и кормопроизводства, предоставление услуг агропромышленным предприятиям области по проведению ремонта сельскохозяйственной техники, узлов и агрегатов. А так же прочие виду  экономической деятельности предприятие согласно Устава и имеющихся специальных разрешений (лицензий), в том числе  оптово-розничная торговля, реализация продукции общественного питания,  сдача в аренду  недвижимого имущества.  

Паспорт ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» представлен а приложении 1.

Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия за предшествующие периоды представлены в Приложении 2.

1.2 Стратегия развития ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

В настоящее время общая  площадь предприятия по акту землепользования  № 350/656-840 от 13.08.10 составляет 6,6137 га. Общая площадь зданий 5971 м2, в т.ч. производственная 3557 м2, складское хозяйство- 3050 м2. На балансе предприятия также находится общежитие для малосемейной молодежи (договор № б/н от 12.02.2004 г. безвозмездного пользования имуществом, находящимся в коммунальной собственности Гомельской области в редакции от 01.09.2009 г.). Место нахождения: г. Гомель, пр. Октября, 85а, площадь 0,1018 га

Производственная деятельность предприятия осуществляется на следующих участках:

- участок восстановительного ремонта двигателей на котором производится восстановительный, капитальный и текущий ремонт двигателей   Минского и Ярославского моторных заводов, в том числе по маркам: Д-243, Д-245, Д-260, Д-280, ЯМЗ-236, ЯМЗ-240,  ТМЗ-8481, ЯМЗ-7512, А-41, А-01.,  ремонт топливных насосов высокого давления УТН -5, 4 ТНМ, ТНВД -236, ТНВД -238, ТНВД -240, НД -21, НД -22, ТНВД -773, ТНВД -363, МОТОРПАЛ, ТНВД -171, ремонт автотракторных генераторов и стартеров и прочие работы по восстановительному ремонту узлов и деталей двигателей;

- участок обкатки двигателей и ремонта двигателей Детройт, на котором  производить  испытание  двигателей внутреннего сгорания мощностью от 2  до 300 кВт, а так же восстановительный ремонт дизельных двигателей известных западных фирм DetroitDiesel (Детройт Дизель) ДТА-530Е,Caterpillar (Катерпиллер) САТ-3024; САТ-3054; САТ-3306; САТ-3096; САТ-3116; САТ С-9; САТ С-10; САТ С-15, Deutz (Дойц-1013). На сегодняшний день ОАО «ГМРЗ» является единственным сервисным центром в Республике Беларусь по их углубленному ремонту;

- участок сборки насосных станций, на котором осуществляется  сборка вакуумных насосов ВВН-70А, ВВН-70, ВВН-6, насосных станций СН-60, СНД-60, СН-120, агрегатов индивидуального доений АИД-1, АИД-1С,

АИД-1А;

- участок малолитражной техники, который был образован и оборудован в рамках ранее реализованного инвестиционного проекта по организации производства одноцилиндровых дизельных двигателей. На  сегодняшний день  на данном участке  организовано лицензированное белорусско-китайское  производство малолитражных двигателей   от 2  до 13 кВт  модельного ряда: ДК-2, ДК-5, ДК-7, ДК-9, ДК-10, ДД-4, ДД-6, ДД-13, которые используются  в качестве привода к  средствам малой механизации.

В рамках реализации инвестиционного проекта в 2012-2017 годах на этом участке  планируется организовать новое производство средств малой механизации (мотокультиваторов, мотоблоков, газонокосилок, снегоуборочников),  расширить модельный ряд  и выйти на серийное производство ранее произведенной малолитражной техники (мотокос, мотопомп,  электростанций) с доведением доли локализации  собственного производства свыше 50%.

На сегодняшний день завод является единственным производителем  в Республике Беларусь малолитражной техники.

- ремонтно-заготовительный участок, на котором производится восстановительный ремонт  коробок передач трактора БЕЛАРУС  1221,1522, 2022,  2522, 3022,   производственные мощности данного участка позволяет  изготавливать широкий спектр   нестандартных конструкций по документации заказчика (слесарно-сварочные работы), включая в себя раскрой металла на установке плазменной резки и различные сварочно-гибочные работы на современном оборудовании с ЧПУ.

Следует отметить, что на данном участке с 2008 по 2011 года освоено производство следующих видом с/х техники: комбинированных почвообрабатывающих посевных агрегатов  АК-4,  АК-4Р, АПП-6Д, дискатора с шириной захвата  4 м,  универсального культиватора со стрельчатыми лапами  КУ-400 Т,  КУ-500 Т,  КУ-600 Т, машины комбинированной по улучшению лугов и пастбищ  МКУЛП-6, мульчирователя ротационного навесного  МРН-2,85,  разбрасывателя минеральных удобрений РМУ «Роса».

Вместе с тем, в связи с  нестабильностью экономики сектора агропромышленного комплекса, так как данная техника является дорогостоящей, а  уровень платежеспособности  предприятий АПК  достаточно низкий, предприятие вынуждено с 2012 г.  отказаться от данного направления вида деятельности и переориентировать на производство  товаров народного потребления. Именно на данной производственной площадке (1000 м2) планируется установить китайскую линию по сборке скутеров с пропускной способностью не менее 20 000 ед. в год с дальнейшей перспективой увеличения объемов производства. При этом в рамках подготовки производственной площадки к размещению нового оборудования будет проведена реконструкция на сумму 91 026 долл.США.

Общая стоимость оборудования по проекту составит 1 091 554 долл.США.


2
 Описание продукции

2.1 Краткая характеристика продукции предприятия

ОАО «Мотороремонтный завод» в настоящее время производит и реализует следующие виды продукции:

 Мульчировщик ротационный навесной МРН – 2,85 ТУ BY 6 101 20. 048 с разравнивающе - аэрационным приспособлением

Мульчировщик ротационный навесной МРН-2,85 предназначен для ухода за сенокосами пастбищ и мульчирование пожнивных остатков после уборки кукурузы, рапса и других культур. Агрегатируется с тракторами тягового класса 1,4.

В таблице 2.1 представлены технические характеристики навесного ротационного мульчировщика МРН 2,85.

Таблица 2.1 – Технические характеристики навесного ротационного мульчировщика

Модель

МРН-2,85

Ширина вырезывания

2.85 м

Транспортная ширина

3,0м

Высота среза

10 - 350 мм

Вес

1050 кг

Количество роторов

2

Лезвия

4

Ширина перекрытия

120 мм

Скорость лопасти

89 м/сек

Скорость ВОМ

1000 об/мин

Муфта скольжения защиты

1

Трактор минимальной потребляемой мощности

80 л.с.

 Индивидуальные доильные аппараты

Доильный аппарат предназначен для использования в фермерских и крестьянских, а так же для раздаивания коров в условиях молочно-товарных ферм при температуре окружающей среды не ниже +50 С.

Доильный аппарат для доильных агрегатов использован серийный, применяемый в РБ, странах СНГ и дальнего зарубежья.

Отличительные особенности доильного аппарата в сравнении с аналогичными установками:

1. Упрощено техническое обслуживание (ежедневный контроль уровня воды в баке).

2. В сравнении с роторными установками экологически безопасна, т.к. рабочей средой является вода, практически бесшумна.

3. Усилие перемещения агрегата, не более, 15 кг/с.

Технические характеристики производимых индивидуальных аппаратов представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 – Технические характеристики индивидуальных доильных аппаратов

Тип

передвижной

Номинальная производительность (при давлении всасывания 50 кПа (0,5 кг/см2))

6 м3/ч

Рабочее вакуумметрическое давление

50 кПа

Объем воды в баке

8,0 л

Привод от электродвигателя SEg 71-2A, (АИР 71 A2) номинальная мощность

0,750 кВт

Габаритные размеры установки, не более

длинна

ширина

высота

1300 мм

450 мм

1020 мм

Масса, не более

45,0 кг

Мотокоса М-1, М-2 и М-3

Мотокоса МК-1 предназначена для наведения порядка у кромок стен, возле стволов деревьев и под кустарником.Мощный двигатель производства KAWASAKI (Япония) позволяет при использовании ножа производить обрезку густых низкорослых зарослей, сучковатых кустарников или скашивать большие площади густой травы. Двуручная рукоятка позволяет выполнять спокойные и равномерные движения при косьбе, а удобная система подвесных ремней щадит силы обслуживающего. В комплект входит триммерная головка, нож, подвесные ремни, а также набор необходимого для обслуживания инструмента.

Мотокоса МК-2 является облегченным, менее мощным и менее дорогим аналогом мотокосы МК-1 с аналогичной комплектацией.

Мотокоса МК - 3 предназначена преимущественно для применения в домашнем хозяйстве или для ухода за небольшими площадями.

В таблице 2.3 представлены технические характеристики мотокос, производимых ОАО «Мотороремонтный завод».

Таблица 2.3 – Технические характеристики мотокос М-1, М-2 и М-3.

Наименование показателя

МК-1

МК-2

МК-3

Модель двигателя

TH48-DX

TH34-DX

1E36F-E

Ширина скашиваемой полосы травы, мм

До 260

До 260

До 260

Ширина остригаемой полосы травы, мм

До 430

До 430

До 430

Минимальная высота среза травы, мм, не более

20

20

20

Габаритные размеры, мм, не более

1850*750*500

1850*750*500

1850*750*500

Тип двигателя

Бензиновый,
карбюраторный,
двухтактный.

Бензиновый,
карбюраторный,
двухтактный.

Бензиновый,
карбюраторный,
двухтактный.

Мощность кВт (л.с.) 

2,2 (3,0)

1,5 (2,0)

0,9 (1,2)

Диаметр цилиндра, мм

44

37

36

Максимальные обороты, С-1

167(10000)

167(10000)

125(7500)

Вместимость топливного бака, л, не менее

1,0

0,8

0,8

Удельный расход топлива, г/кВт/час

544

544

544

Ход поршня, мм

32

31

32

Рабочий объем цилиндров, см3

48,6

33,3

32,6

Обороты холостого хода, С-1

47(2800)

44(2600)

42(2500)

Масса мотокосы, кг не более

9,5

9

8,6

Культиватор универсальный «Ку-500Т» со сменными стрельчатыми лапами и дисками

Культиватор универсальный «КУ-500Т» предназначен для обработки стерни на глубину  от 5 до 30см и подготовка почвы под посев Сменные органы и глубина обработки:

- лапа шириной                        80 мм – до 30 см;

- лапа шириной                      120 мм – до 22 см;

- стрельчатая лапа шириной 250 мм – от 5 до 18 см.

Культиватор полунавесной, гидравлический складывающийся, универсальный со сменными рабочими органами, выравнивающими дисками и прикатывающими катками, шириной захвата 5 м, глубиной обработки от 5 до 30 см.

Универсальным культиватором «КУ-500Т» на разных этапах можно  производить поверхностную, среднюю и глубокую обработку почвы. Благодаря различной форме лап интенсивность обработки можно оптимально адаптировать к соответствующим требованиям.

Так стрельчатые лапы производят сплошную поверхностную обработку на глубину 15 – 30 см, а глубокая обработка на глубину до 30 см производится при помощи узких лап.   

При этом узкие лапы работают интенсивно, без ненужного увеличения в потребности в силе тяги.

С новой системой быстрой замены рабочих органов лапы быстро и просто заменяются без применения инструмента.

Полусферические диски позади лап еще раз перемешивают солому и почву и надежно выравнивают поверхность почвы. Катки обеспечивают необходимое качественное прикатывание почвы. Лапа культиватора оснащена автоматической системой защиты от перегрузок. Если лапа наталкивается на препятствие, то она отклоняется одновременно вверх и назад. После этого лапа возвращается в исходное положение. Дополнительно итерированные срезные болты защищают наилучшим образом универсальный культиватор, если лапа зацепится за корень или каменистую породу. Прочные кованые грядилки и стабильные пружины сжатия выдерживают очень высокие продолжительные нагрузки.

Для более продолжительного срока эксплуатации быстроизнашивающихся деталей, острия лап имеют наплавку из твердосплавного металла.

Сдвоенный каток с последовательным расположением катков для агрегата  КУ-500Т состоит из трубчато-ребристого и пластинчато-ребристого катков диаметрами 400 мм каждый.

Применение сдвоенного катка, следующего в сцепке, особенно рекомендуется для безотвальной обработки почвы. Благодаря специальному шарнирному зацеплению сдвоенного катка при наезде на камни обеспечивается его отклонение вверх без нежелательного выглубения всего агрегата. Таким образом, сохраняется заданная глубина обработки.       

Для транспортировки по дорогам секции агрегата легко и быстро складываются при помощи гидравлики.

Таким образом, гарантируется безопасная транспортировка по дорогам.

Благодаря универсальной гидравлической системе возможно агрегатирование агрегата с тракторами любой модификации.

Машина, комбинированная по улучшению лугов и пастбищ МКУЛП-6 ТУ ВY 600010120.047-2010

Машина, комбинированная по улучшению лугов и пастбищ предназначена для одновременного разравнивания почвы, ее боронования, посева семян трав, зерновых, бобовых и других культур на лугах и пастбищах, а так же закладки пастбищ и многолетних трав с одновременным прикатыванием и внесения твердых азотных удобрений для подкормки растений.

Многофункциональные возможности этой машины позволяют одновременно подготавливать почву и вести сев. Это дает возможность уменьшить число проходов техники по полю, сэкономить горючее и сохранить в почве необходимый запас влаги.

Рабочая ширина захвата агрегата 6,0 метров

Машина применятся также для посева семян трав подпокровно на пашне, а также для посева зернобобовых культур под озимые с одновременным боронованием и при необходимости прикатыванием.

Машины предназначены для использования на легких и средних по механическому составу почвах с равнинным рельефом, с уклоном поверхности поля до 8 градусов при засоренности поверхностного слоя почвы камнями не более 5 т/га (камни размером более 100 мм на поверхности поля не допускаются).

Внесение твердых азотных минеральных удобрений для подкормки растений производится отдельно от высева семян.

Посевной материал и твердые минеральные удобрения должны соответствовать требованиям действующих ТНПА.

Рабочая скорость трактора до 12 км/час.

Мотопомпы

Мотопомпа - это автономный, передвижной насос на базе двигателя внутреннего сгорания различной мощности, предназначенный для перекачки воды или другой жидкости. Сфера применения мотопомпы чрезвычайно широка. Мотомпа незаменима для перекачки и отсоса различных жидкостей в сельском хозяйстве, где мотопомпа применяется в деле орошения земель. Водяная помпа зарекомендовала себя в осушении водоемов, бассейнов, колодцев, резервуаров. Также водяная помпа востребована при устройстве системы водоснабжения, водяные помпы используются при тушении пожаров.

В быту применяются водяные помпы для создания дачного водопровода. Они являются незаменимыми помощниками при орошении сада и огорода, кроме того, мотопомпы позволяют наладить стабильное водоснабжение в доме.

Отличная особенность мотопомпы - ее способность перекачивать практически любые жидкости температурой до +90 градусов по Цельсию. Ресурс работы до капитального ремонта двигателей мотопомпы ДК-7 составляет 3000 час, двигателя ДК-5 составляет 3000 часа. Гарантийный срок эксплуатации 24 месяца.

С июля 2010 года заводом освоено сборочное производство мотопомп различной мощности и назначения, характеристики которых приведены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Технические характеристики мотопомп ОАО «Мотороремонтный завод»

Наименование показателя

МП-6

МП-40

МП-60

МП-70С

МП-90С

МП-100

Производительность максимальная, м3 в час

6

36

55

65

84

96

Высота подъема, м, не менее

10

28

25

28

28

40

Высота всасывания, м, не менее

0

8

8

8

8

8

Диаметр всасывающего отверстия, мм

33±5

60±5

75±5

75±5

75±5

100±5

Диаметр выпускного отверстия, мм

26±5

60±5

75±5

75±5

75±5

100±5

Модель двигателя

ДК-2

ДК-5

ДК-5

ДК-5

ДК-7

ДК-7

Тип двигателя

4 тактный, одноцилиндровый

Рабочий обьем двигателя, см3

98

196

196

196

270

270

Мощность двигателя, кВт

2,2

4,8

4,8

4,8

6,6

6,6

Охлаждение

воздушное

Зажигание

транзисторное от магнето

Вместимость топливного бака, л, не менее

1,2

3,6

3,6

3,6

6,6

6,6

Удельный расход топлива,  г/кВт/ч, не более

327

313

313

313

313

313

Длина, см

42

54

54

54

64

64

Ширина, см

31

40

40

40

51

51

Высота, см

50

48

48

48

57

57

Масса, кг

18

26

29

40

55

55

Малогабаритные одноцилиндровые 4-х тактные двигатели

Малогабаритные одноцилиндровые 4-х тактные двигатели с воздушным охлаждением ОАО "Гомельского мотороремонтного завода" широко используются в сельском хозяйстве, машиностроении и строительстве.

Основная область применения двигателей предприятия - станции насосно-вакуумные, мотоблоки и мини-тракторы МТЗ, мотоблоки и культиваторы российского производства (Нива, Тарпан, Салют, Каскад, МБ), дорожно-строительная техника (виброплиты, нарезчики швов, мотопомпы, электрогенераторы).

Для установки на  мотоблоки используется двигатель ДК - 7, по своим техническим характеристикам, являющийся аналогом двигателя Honda GX270, за два года произведено и реализовано около 2000 двигателей ДК - 7, большинство которых приобретено РУП "Сморгонский агрегатный завод" для установки на мотоблоки "Беларус 09Н-02. Мотоблоки, оснащенные двигателем ДК - 7 положительно зарекомендовали себя при эксплуатации в частных подворьях и предприятиях жилищно-коммунального хозяйства.

В зависимости от назначения двигатели ОАО “Гомельского мотороремонтного завода” могут иметь различное исполнение, т.е. по требованию заказчика укомплектовывается дополнительным оборудованием (переходником). Переходник  представляет собой выточенную токарным способом деталь для фланцевого соединения с ведомым агрегатом.

Отличительной особенностью малогабаритных 4-х тактных одноцилиндровых двигателей с воздушным охлаждением ДД и ДК является:

-мощность и надежность,

-большие межсервисные интервалы,

-высокая стабильность оборотов при любой нагрузке,

-малый расход топлива и масла,

-продолжительный срок службы.

Преимуществами малогабаритных 4-х тактных одноцилиндровых двигателей ОАО «Мотороремонтный завод» является также современный дизайн, надежная защита от пыли и воздействий окружающей среды.

Модели укомплектованы большим топливным баком, что позволяет эксплуатировать двигатель длительное время без дополнительной заправки.

Двигатели снабжены регулятором, автоматически поддерживающим частоту вращения коленчатого вала в определенных узких пределах при изменении нагрузки от нуля до номинальной величины, а также системой контроля масла с автоматическим отключением.

Гарантийный срок эксплуатации двигателя 24 месяца со дня продажи и штампа торгующей организации в паспорте и гарантийном талоне.

Завод гарантирует качество двигателей при условиях их эксплуатации в соответствии с инструкцией по эксплуатации, а также при использовании оригинальных запасных частей.

Агрегат комбинированный почвообрабатывающий посевной  АПП-6Д

Агрегат почвообрабатывающий посевной с двухрядной дисковой бороной, полусферическими зубчатыми дисками на подпружиненных стойках,  прикатывающим катком  и пневматической сеялкой предназначен для высокопроизводительной работы на всех типах почв, а также для заделки после уборки полеглых культур и кукурузы, высокостебельных сидератов, при обработке пластов многолетних трав и т.д., возможно его применение на переувлажненных почвах.

Рабочая ширина захвата – 6м.

Тяговый класс трактора – не менее 5(300 л.с.)

Производительность за 1 час основного времени, га/ч .... 4,8-9,6

Проектом предусмотрено производство мототехники и средств малой механизации: скутеров, мотокультиваторов, квадроциклов, мотоблоков, снегоуборочников, газонокосилок на 4-х колесах.

2.2 Внедрение международной системы качества

Руководством ОАО «ГМРЗ» В 2008г. было принято решение внедрить систему международного стандарта качества с целью продемонстрировать способности предоставлять товары и услуги, которые отвечают требованиям клиентов и применимых нормативных и законодательных требований.  

10 ноября 2008г. в результате совместной работы специалистов завода и Гомельского ЦСМ была успешно разработана, задокументирована и внедрена система международного стандарта качества. В качестве подтверждения выдан сертификат соответствия, зарегистрированный в Реестре Национальной системы подтверждения соответствия РБ под №BY/112 05.01.006 1446

Данный сертификат удостоверяет, что система менеджмента качества разработки и производства станций насосных СН-60А, СН-120, станций насосных дизельных СНД-60М, агрегатов индивидуального доения АИД-1, малолитражных двигателей серии ДК и ДД, мотокос серии МК и мотопомп серии МП соответствует СТБ ISO 9001-2009.


3
 Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

3.1 Анализ рынков сбыта

Вакуумные насосы ВВН-70А, ВВН-70, ВВН-6, вакуумные насосные станции СН-60, СН-120, СНД-60 ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» занимают до 30% соответствующего сегмента рынка Республики Беларусь и до 5% соответствующего сегмента рынка России.

Основным потребителем водокольцевых насосов и насосных станций в Гомельской области выступает ОАО «Гомельагропромкомплект» – производитель доильных установок в Республике Беларусь и производители сельскохозяйственной продукции, осуществляющие модернизацию доильного оборудования на всей территории страны.

Агрегаты индивидуального доения АИД-1 «Алеся» занимают до 70% соответствующего сегмента рынка Республики Беларусь и до 10% соответствующего сегмента рынка России.

Мотокосы МК-1, МК-2, реализуемые предприятием, занимают до 5% внутреннего рынка мотокос. Для увеличения доли рынка необходимо улучшить технические характеристики мотокосы, а именно оснастить мотокосу антивибрационной системой, системой облегченного запуска и более надежным стартером. Реализация данных мероприятий позволит увеличить объем продаж мотокос  на 25-30%.

Малолитражные двигатели, мотопомпы, бензогенераторы занимают менее 1% соответствующего сегмента рынка Беларуси.

Малолитражные двигатели производства ОАО «ГМРЗ» и их аналоги устанавливаются на следующие виды малогабаритной техники.

1.железнодорожный инструмент (рельсосверлильные станки, виброуплотнители, шпалоподбойщики)

2.Мотокультиваторы

3.Мотоблоки

4.Минитракторы

5.Мотопомпы

6.Передвижные электростанции.

7.Снегоуборочники

8.Строительный инструмент (виброплиты, нарезчики швов, виброкатки, затирочные машины, фрезеровальные машины, бензобуры, бетономешалки)

9.Моечные машины

10.Компрессоры

11.Минипогрузчики

Для обеспечения гарантированных продаж малолитражные двигатели производства ОАО «ГМРЗ» должны иметь следующий уровень цен:

ДК-2 – 200 долларов США

ДК-5 – 240 долларов США

ДК-7 – 350 долларов США

ДК-9 – 430 долларов США

ДД-6 – 600 долларов США

Электростанции изготавливающиеся с использованием двигателя внутреннего сгорания подразделяются на три группы: бытовые (мощность до 10 кВт, предназначены для  электроснабжения бытовых приборов и объектов), профессиональные (мощность 10-150 кВт, предназначены для электроснабжения профессионального инструмента и малогабаритного промышленного и торгового оборудования), промышленные (мощность 150-2500кВт предназначены для электроснабжения промышленных и торговых предприятий).

Наибольшее распространение, в том числе на рынке Республики Беларусь получили профессиональные и промышленные электростанции. В этих условиях ОАО «ГМРЗ» целесообразно сосредоточиться на производстве (сборке) профессиональных электростанций по двум причинам:

1.ОАО «ГМРЗ» производит и ремонтирует двигатели внутреннего сгорания мощность которых достаточна для применения только в профессиональных и бытовых электростанциях.

2.Сегмент рынка профессиональных электростанций на сегодняшний день наиболее быстрорастущий, что связано с появлением большого количества малых предприятий и большого количества малогабаритной техники и электроинструмента, используемого малыми, средними и крупными предприятиями.

Емкость белорусского рынка скутеров и мотоциклов составляет до 10000 штук ежегодно. При этом на территории Республики Беларусь организовано производство скутеров с использованием китайских комплектующих. Производитель ОАО «Мотовело» г.Минск, скутеры ТМ49, ТХ-49.

Открытое акционерное общество «Мотовело» производит и реализует велосипеды, мотоциклы, мопеды, скутера, а также агротехнику и металлоконструкции. Объем продаж скутеров и мотоциклов предприятия составил 2900 штук по итогам 2010г.

Емкость рынка скутеров и мотоциклов в Российской Федерации составляет  до 120 000 – 140 000 штук в год. Основная часть продаж скутеров приходится на скутера с объемом двигателя менее 50 куб. см. и имеющими максимальную конструктивную скорость менее 50 км/ч. Это обусловлено тем, что такими скутерами могут управлять лица, начиная уже с возраста 16 лет, без водительских прав и регистрации в ГИБДД. Скутеры с объемом двигателя более 50 куб. см, хотя и занимают незначительную долю рынка, но растут опережающими темпами по сравнению с рынком в целом.

За последние пять лет скутер как транспортное средство прочно обосновался на дорогах крупных городов России. При этом ежегодные объемы продаж техники увеличились за этот период примерно на порядок. Значительная часть скутеров приобретается исходя из практических соображений различными компаниями. В частности, скутер является оптимальным средством передвижения в мегаполисе для логистических операторов и служб доставки корреспонденции, небольших посылок, продуктов питания, малогабаритной техники и т. п. Его мобильность позволяет избежать пробок, что в немалой степени провоцирует водителей традиционных четырехколесных транспортных средств. Другая сфера применения скутеров – активный отдых на туристических базах, пансионатах, в летних лагерях, загородных гостиницах и т.п. 60% рынка скутеров России занимают китайские скутеры, импортированные из Китая или собранные на российских предприятиях, 30% составляют японские и корейские скутеры и 10% скутеры произведенные в европейских странах. Сборочные производства скутеров на территории России организовано в г.Калининград (Предприятие  Балтмоторс), г.Ижевск, торговые марки Форсаж, Патрол.

Крупнейшим продавцом скутеров на российском рынке является предприятие Балтмоторс (объем продаж до 12 000 единиц мототехники в год). Компания Балтмоторс была основана в 1996 году, и первоначально специализировалась на продаже и обслуживании легковых автомобилей и мототехники в Калининграде. В 2004 году предприятие открыло первое в России сборочное производство китайских скутеров и лёгких мотоциклов, и вскоре стало лидером в своём сегменте российского рынка. В 2006 дилерская сеть компании насчитывала почти 100 розничных продавцов по всей стране, а продукция Балтмоторс заняла в России 25% общего объема продаж новой мототехники с двигателями до 250 куб.см.

Учитывая суровые и продолжительные зимы на территории Республики Беларусь и Российской Федерации, перспективным направлением является также производство малогабаритных снегоуборочников, предназначенных как для использования в ЖКХ, так и на предприятиях и частных подворьях.

При условии приемлемого соотношения цена/качество данной продукции возможна реализация 1000 и более единиц данной продукции ежегодно.

Основными конкурентами ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в Республике Беларусь на рынке ремонта двигателей являются Могилевский, Витебский, Слонимский, Березовский мотороремонтные заводы по ремонту двигателей Д-260, Д-240. А также ремонтом техники занимаются производители сельскохозяйственной продукции частично самостоятельно, а так же ремонтные предприятия в районах, ремонтные заводы, а в последнее время и частные предприятия.

Однако предприятие не ограничивается регионом Гомельской области. Активно ведется работа по освоению рынка ремонта двигателей в Минской и Могилевской областях.

3.2 Материальное обеспечение предприятия

Производственные процессы на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» можно разбить на 3 основные группы:

1. Ремонт  сельскохозяйственной техники , узлов и агрегатов;

2. Производство насосных станций, вакуумных  насосов и агрегатов индивидуального доения;

3. Производство малолитражных двигателей и мотокос.

По первой группе производства обеспечение сводится к поставке запасных частей и комплектующих на основании заявок от производства по следующей схеме: в первую очередь поставщиками являются заводы-производители Республики Беларусь или их торговые дома. Товары, не производящиеся в Республике Беларусь, закупаются у дилеров или первых поставщиков производителей  России, Украины, Германии, США. В основном закупки производятся с отсрочкой платежа по оптовым ценам.

По второй группе производства обеспечение заключается в поставке металлов и комплектации. Закупка металлов производится на биржевых торгах с отсрочкой платежа.

По третьей группе производства комплектация в основном поступает  из Китая с отсрочкой платежа по оптовым ценам.

Приобретаемые материалы и комплектующие являются экологически чистыми, отходы производства на 95% экологически чистые, их утилизация проблем не создает.

Удельный вес возвратных отходов в объеме используемого сырья  и материалов составляет 2,5 %.  

3.3 Сильные и слабые стороны предприятия.

Возможности и угрозы со стороны рынка

Для оценки возможностей и угроз со стороны рынка, которые в ближайшем будущем могут оказать воздействие, сильных и слабых сторон предприятия необходимо провести SWOT-анализ, который поможет составить комплексное представление о внешнем окружении бизнеса предприятия.

В таблице 3.1 представлен анализ возможностей и угроз, которые могут возникнуть для ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», а также сильных и слабых сторон предприятия.

Таблица 3.1- SWOT-анализ 

Возможности предприятия

Угрозы для предприятия

1.политическая стабильность

2. благоприятное географическое расположение

3. налоговые и таможенные льготы, предоставляемые резидентам СЭЗ

4. растущий спрос на мототехнику и средства малой механизации

1. значительное число конкурентов на внешних рынках, которые занимают прочные позиции на рынке

2. относительно низкая платежеспособность сельскохозяйственных предприятий, являющихся одним из целевых сегментов предприятия.

Сильные стороны

Слабые стороны

1. квалифицированная рабочая сила;

2. наличие отлаженной товаропроводящей сети в Республике Беларусь, Российской Федерации

3. обеспеченность основными фондами;

4. разносторонность производства;

5. наличие интернет-сайта;

6. диверсификация поставщиков сырья, материалов и комплектующих, что снижает риски непоставки или недопоставки сырья, материалов, компдектующих.

1. неналаженные каналы сбыта новой продукции

Таким образом, можно говорить о существовании целого ряда возможностей во внешней среде, воздействующей на деятельность ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», которые могут  оказать значительное позитивное влияние на реализацию проекта. Следует отметить, что рассмотренные возможности реально существуют на сегодняшний день, следовательно, вероятность их использования для предприятия весьма высока.

Оценивая внутреннюю среду предприятия, можно также говорить о наличии весомых предпосылок для эффективной деятельности.

3.4.Стратегия маркетинга

Рекомендуемая маркетинговая стратегия ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» представлена в таблице 3.2.

При разработке стратегии маркетинга рассматриваются такие составляющие маркетинга, как: целевой рынок, позиционирование, реклама, стимулирование сбыта, паблик рилейшинс и маркетинговые исследования.

Таблица 3.2 - Стратегия маркетинга предприятия

Компонента

стратегии

Характеристика

Целевой рынок

Республика Беларусь, Российская Федерация

Позиционирование

Высокое качество, широкий ассортимент, доступные цены

Реклама

Проведение рекламы возможными средствами, что главным образом будет обусловлено имеющимися у предприятия финансовыми средствами.

В качестве целей рекламной компании будет выделено несколько взаимосвязанных направлений:

- формирование определенного уровня знаний о продукции;

- формирование определенного образа предприятия;

- формирование благожелательного отношения к ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»;

Среди средств распространения рекламы планируется использовать журналы, телефонные справочники, почтовые рассылки, выставки.

Особое внимание будет уделено обновлению и продвижению интернет-сайта предприятия, на котором представлена информация о самом предприятии, его достижениях, выпускаемой продукции, текущих новостях.

Стимулирование

сбыта

  Стимулирование сбыта будет направлено на:

- увеличение объемов реализации продукции в краткосрочном периоде;

- расширение клиентской базы;

- поддержание приверженности к данной компании.

Предприятием будут использованы следующие средства стимулирования: отсрочка платежей при расчетах за услуги; разработка системы скидок и распространение информации о проводимых акциях, организация демонстраций производимой продукции, и др.

Паблик Рилейшнз

Поддержание отношений с прессой будет являться важной частью маркетинговой стратегии, поскольку СМИ – эффективное средство для формирования мнения и вкусов общественности.

Организация будет периодически предоставлять материалы о своей деятельности, достижениях, услугах и предпринимать шаги для выпуска комментариев информационных сообщений.

В качестве приемов паблик рилейшнз будут использованы:

    - печатная продукция - различные бланки, визитные карточки, счета и прочие печатные материалы, не имеющие непосредственного отношения к паблик рилейшнз, но играющие значительную роль при формировании организацией собственного стиля.

Паблик Рилейшнз

     - устная речь. Особое внимание будет уделено совершенствованию умение выступать на заседаниях, конференциях, официальных встречах.

Маркетинговые

исследования

Ориентация на систематизированные маркетинговые исследования, а так же изучение специализированной литературы и материалов выставок, конференций, форумов и т.д.


4 Производственный план

4.1 Характеристика приобретаемого оборудования

 В целях реализации инвестиционного проекта планируется приобретение оборудования, представленного в таблице 4.1.

Таблица 4.1 – Краткая характеристика приобретаемого оборудования

Наименование

Коли-чество

Примечания

1

Охлаждающий вентилятор

1

Для улучшения микроклимата на  рабочем месте.

2

Испытательный стенд скорости

1

Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях

3

Испытательный стенд тормозов

1

Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях

4

Измерение ориентации

1

Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях

5

Станок для зажима колес

1

Оборудовании, используемое при регулировке и установке колес

6

Компьютерная управляющая система

1

Оборудование тестирующее электронные системы мототехники

7

Система отображения данных

1

Оборудование, используемое  в процессе фиксации результатов при проведении приемо-сдаточных испытаний

8

Оборудование для установки тормозов и ориентации

2

Оборудование, используемое при сборочных операциях мототехники

9

Принтер

1

Служит для вывода  на бумажный носитель результатов испытаний мототехники

10

Кабельная арматура

1

Для соединения блоков управления аппаратуры, применяемой при проведении приемо-сдаточных испытаний мототежники

11

Испытательное оборудование для света

1

Для регулировки  фар мототехники

12

Эмиссионная установка

1

13

Установка для выхлопных газов

1

Для тестирования уровня выхлопных газов

14

Штабелер  грузоподъемностью до 1 т.

4

Для использования в складском хозяйстве

15

Эл/кары

6

Для внутризаводской транспортировки грузов

16

Спец.оснастка (штампы)

30 .

Для производства деталей мототехники.

Все оборудование общей стоимостью 1 091 554 долл.США. будет приобретено в Китае.

Также для доставки готовой продукции потребителю планируется приобрести 4 большегрузных автомобиля общей стоимостью 119 332 долл.США.

4.2 Программа реализации проекта

Целью проекта является организация производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

В ходе реализации проекта планируется проведение следующих мероприятий:

-реконструкция зданий и сооружений;

-приобретение оборудования;

-приобретение транспортных средств;

-сертификация продукции;

-производство продукции

 График реализации проекта представлен в таблице 4.2.

Таблица 4.2 – График реализации инвестиционного проекта

Наименование показателя

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Приобретение оборудования

**

**

**

**

Реконструкция зданий и сооружений

**

**

**

Приобретение транспортных средств

**

Сертификация

**

**

**

Производство продукции

**

**

**

**

**

**

Работа в режиме импортозамещения

**

**

**

**

**

**

Начало производства планируется с III квартала 2012 года.

4.3. Анализ производственной программы

В связи с тем, что ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» является действующим предприятием, производственная программа предприятия приведена в двух вариантах: с учетом реализации проекта и без учета проекта.

В таблице 4.3 представлена производственная программа предприятия без учета проекта.

Таблица 4.3 – Производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№ п/п

Наименование показателей

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

Цены за единицу продукции, долл.США

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

Вакуумная насосная система

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

861,6

614,4

596,7

596,7

596,7

596,7

596,7

596,7

 

экспорт

946,8

965,1

608,6

608,6

608,6

608,6

608,6

608,6

1.2.

Вакуумный насос

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

255,4

236,6

190,9

190,9

190,9

190,9

190,9

190,9

 

экспорт

353,4

376,2

238,7

238,7

238,7

238,7

238,7

238,7

1.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

75 018,6

 

 

 

 

 

 

 

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Агрегат индивидуального доения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

430,8

404,1

298,3

298,3

298,3

298,3

298,3

298,3

 

экспорт

500,5

467,6

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

1.5.

Мотокоса

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

820,4

816,1

537,0

537,0

537,0

537,0

537,0

537,0

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

773,9

 

381,9

381,9

381,9

381,9

381,9

381,9

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

1 289,9

 

656,3

656,3

656,3

656,3

656,3

656,3

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

688,8

 

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Вакуумная насосная система

546

772

2 000

1 955

1 915

1 880

1 850

1 824

 

внутренний рынок

175

330

1 450

1 378

1 309

1 243

1 181

1 122

 

экспорт

371

442

550

577

606

637

669

702

2.2.

Вакуумный насос

1 205

1 461

2 050

2 101

2 137

2 174

2 212

2 251

 

внутренний рынок

968

1191

1 700

1 734

1 751

1 769

1 786

1 804

 

экспорт

237

270

350

367

386

405

426

447

2.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

13

13

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

13

13

 

 

 

 

 

 

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.

Агрегат индивидуального доения

531

636

700

735

772

810

851

893

 

внутренний рынок

391

479

450

473

496

521

547

574

 

экспорт

140

157

250

262

276

289

304

319

2.5.

Мотокоса

400

404

840

857

874

891

909

927

 

внутренний рынок

400

404

840

857

874

891

909

927

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

261

261

300

306

312

318

325

331

внутренний рынок

261

261

300

306

312

318

325

331

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

2

2

100

102

104

106

108

110

 

внутренний рынок

2

2

100

102

104

106

108

110

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

664

664

730

766

805

845

887

932

 

внутренний рынок

664

664

730

766

805

845

887

932

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США

5 386 998

5 979 623

3 477 566

3 536 146

3 598 484

3 666 527

3 742 745

3 824 582

3.1.

Вакуумная насосная система

502 034

629 330

1 199 881

1 173 353

1 149 833

1 129 320

1 111 802

1 096 683

 

внутренний рынок

150 785

202 760

865 155

822 196

781 026

741 647

704 654

669 451

 

экспорт

351 249

426 570

334 726

351 158

368 807

387 673

407 148

427 232

3.2.

Вакуумный насос

330 982

383 376

408 115

418 663

426 444

434 415

442 673

451 122

 

внутренний рынок

247 221

281 815

324 582

331 074

334 320

337 757

341 002

344 439

 

экспорт

83 761

101 561

83 532

87 589

92 124

96 659

101 671

106 683

3.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

975 242

975 242

0

0

0

0

0

0

 

внутренний рынок

975 242

975 242

0

0

0

0

0

0

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.4.

Агрегат индивидуального доения

238 514

266 959

214 797

225 525

236 897

248 544

261 134

274 021

 

внутренний рынок

168 449

193 547

134 248

141 110

147 971

155 430

163 186

171 241

 

экспорт

70 066

73 413

80 549

84 415

88 926

93 115

97 947

102 780

3.5.

Мотокоса

328 142

329 693

451 074

460 203

469 332

478 461

488 126

497 792

 

внутренний рынок

328 142

329 693

451 074

460 203

469 332

478 461

488 126

497 792

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

201 993

201 993

114 558

116 850

119 141

121 432

124 105

126 396

 

внутренний рынок

201 993

201 993

114 558

116 850

119 141

121 432

124 105

126 396

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

2 580

2 580

65 632

66 945

68 258

69 570

70 883

72 196

 

внутренний рынок

2 580

2 580

65 632

66 945

68 258

69 570

70 883

72 196

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

457 356

457 356

235 203

246 802

259 368

272 255

285 788

300 286

 

внутренний рынок

457 356

457 356

235 203

246 802

259 368

272 255

285 788

300 286

 

экспорт

 

 

0

0

0

0

0

0

3.15.

Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов

1 106 706

1 178 782

644 630

676 850

710 740

746 181

783 532

822 673

3.16.

Прочие виды продукции

1 243 449

1 554 311

143 675

150 955

158 473

166 348

174 702

183 413

4.

Объем реализации продукции, долл.США

5 386 998

5 979 623

3 477 566

3 536 146

3 598 484

3 666 527

3 742 745

3 824 582

4.1.

на внутреннем рынке

4 807 335

5 303 492

2 978 759

3 012 983

3 048 628

3 089 081

3 135 979

3 187 888

 

в т.ч. в режиме импортозамещения

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2.

экспорт

579 663

676 131

498 807

523 162

549 857

577 446

606 766

636 695

5.

НДС начисленный - всего

961 467

1 060 698

595 752

602 597

609 726

617 816

627 196

637 578

6.

Выручка от реализации продукции, долл.США

6 348 465

7 040 322

4 073 317

4 138 742

4 208 210

4 284 344

4 369 940

4 462 160

Из таблицы 4.3 видно, что выручка от реализации продукции в планируемом периоде ежегодно увеличивается. Это обусловлено ростом объема производства и реализации продукции в натуральном выражении.

В таблице 4.4 представлена производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом реализации проекта.

Таблица 4.4 – Производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом проекта, долл.США

№ п/п

Наименование показателей

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта  

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

Цены за единицу продукции, долл.США

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

Вакуумная насосная система

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

861,6

614,4

596,7

596,7

596,7

596,7

596,7

596,7

 

экспорт

946,8

965,1

608,6

608,6

608,6

608,6

608,6

608,6

1.2.

Вакуумный насос

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

255,4

236,6

190,9

190,9

190,9

190,9

190,9

190,9

 

экспорт

353,4

376,2

238,7

238,7

238,7

238,7

238,7

238,7

1.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

75 018,6

 

 

 

 

 

 

 

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Агрегат индивидуального доения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

430,8

404,1

298,3

298,3

298,3

298,3

298,3

298,3

 

экспорт

500,5

467,6

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

1.5.

Мотокоса

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

820,4

816,1

537,0

537,0

537,0

537,0

537,0

537,0

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

773,9

773,9

381,9

381,9

381,9

381,9

381,9

381,9

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

1 289,9

1 289,9

656,3

656,3

656,3

656,3

656,3

656,3

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

688,8

688,8

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

322,2

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

1.9.

Скутора

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

801,9

801,9

801,9

801,9

801,9

801,9

 

экспорт

 

 

810,3

810,3

810,3

810,3

810,3

810,3

1.10.

Мотокультиваторы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

 

458,2

458,2

458,2

458,2

458,2

 

экспорт

 

 

 

458,2

458,2

458,2

458,2

458,2

1.11.

Квадроциклы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

 

 

1 603,8

1 603,8

1 603,8

1 603,8

 

экспорт

 

 

 

 

1 603,8

1 603,8

1 603,8

1 603,8

1.12.

Мотоблоки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

 

1 031,0

1 031,0

1 031,0

1 031,0

1 031,0

 

экспорт

 

 

 

1 031,0

1 031,0

1 031,0

1 031,0

1 031,0

1.13.

Газонокосилки на 4-х колесах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

 

 

916,5

916,5

916,5

916,5

 

экспорт

 

 

 

 

916,5

916,5

916,5

916,5

1.14.

Снегоуборочники

 

 

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

 

 

 

 

458,2

458,2

458,2

458,2

 

экспорт

 

 

 

 

458,2

458,2

458,2

458,2

2.

Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Вакуумная насосная система

546

772

2 000

1 955

1 915

1 880

1 850

1 824

 

внутренний рынок

175

330

1 450

1 378

1 309

1 243

1 181

1 122

 

экспорт

371

442

550

577

606

637

669

702

2.2.

Вакуумный насос

1 205

1 461

2 050

2 101

2 137

2 174

2 212

2 251

 

внутренний рынок

968

1191

1 700

1 734

1 751

1 769

1 786

1 804

 

экспорт

237

270

350

367

386

405

426

447

2.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

13

13

 

 

 

 

 

 

 

внутренний рынок

13

13

 

 

 

 

 

 

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.

Агрегат индивидуального доения

531

636

700

735

772

810

851

893

 

внутренний рынок

391

479

450

473

496

521

547

574

 

экспорт

140

157

250

262

276

289

304

319

2.5.

Мотокоса

400

404

840

857

874

891

909

927

 

внутренний рынок

400

404

840

857

874

891

909

927

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

261

261

300

306

312

318

325

331

 

внутренний рынок

261

261

300

306

312

318

325

331

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

2

2

100

102

104

106

108

110

 

внутренний рынок

2

2

100

102

104

106

108

110

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

664

664

730

766

805

845

887

932

 

внутренний рынок

664

664

730

766

805

845

887

932

 

экспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

2.9.

Скутора

 

 

3 000

6 000

11 000

15 000

16 500

18 000

 

внутренний рынок

 

 

600

1 800

3 300

4 500

5 000

5 400

 

экспорт

 

 

2 400

4 200

7 700

10 500

11 500

12 600

2.10.

Мотокультиваторы

 

 

0

50

80

120

140

160

 

внутренний рынок

 

 

 

40

64

96

112

128

 

экспорт

 

 

 

10

16

24

28

32

2.11.

Квадроциклы

 

 

 

0

20

30

34

40

 

внутренний рынок

 

 

 

 

6

9

10

12

 

экспорт

 

 

 

 

14

21

24

28

2.12.

Мотоблоки

 

 

 

20

30

40

50

50

 

внутренний рынок

 

 

 

16

24

32

40

40

 

экспорт

 

 

 

4

6

8

10

10

2.13.

Газонокосилки на 4-х колесах

 

 

 

 

10

20

24

30

 

внутренний рынок

 

 

 

 

7

14

17

21

 

экспорт

 

 

 

 

3

6

7

9

2.14

Снегоуборочники

 

 

 

 

10

20

24

30

 

внутренний рынок

 

 

 

 

7

14

17

21

 

экспорт

 

 

 

 

3

6

7

9

3.

Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США

5 386 998

5 979 623

5 903 341

8 426 217

12 597 220

15 954 714

17 273 537

18 594 463

3.1.

Вакуумная насосная система

502 034

629 330

1 199 881

1 173 353

1 149 833

1 129 320

1 111 802

1 096 683

 

внутренний рынок

150 785

202 760

865 155

822 196

781 026

741 647

704 654

669 451

 

экспорт

351 249

426 570

334 726

351 158

368 807

387 673

407 148

427 232

3.2.

Вакуумный насос

330 982

383 376

408 115

418 663

426 444

434 415

442 673

451 122

 

внутренний рынок

247 221

281 815

324 582

331 074

334 320

337 757

341 002

344 439

 

экспорт

83 761

101 561

83 532

87 589

92 124

96 659

101 671

106 683

3.3.

Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат

975 242

975 242

0

0

0

0

0

0

 

внутренний рынок

975 242

975 242

0

0

0

0

0

0

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.4.

Агрегат индивидуального доения

238 514

266 959

214 797

225 525

236 897

248 544

261 134

274 021

 

внутренний рынок

168 449

193 547

134 248

141 110

147 971

155 430

163 186

171 241

 

экспорт

70 066

73 413

80 549

84 415

88 926

93 115

97 947

102 780

3.5.

Мотокоса

328 142

329 693

451 074

460 203

469 332

478 461

488 126

497 792

 

внутренний рынок

328 142

329 693

451 074

460 203

469 332

478 461

488 126

497 792

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.6.

Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч

201 993

201 993

114 558

116 850

119 141

121 432

124 105

126 396

 

внутренний рынок

201 993

201 993

114 558

116 850

119 141

121 432

124 105

126 396

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.7.

Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.

2 580

2 580

65 632

66 945

68 258

69 570

70 883

72 196

 

внутренний рынок

2 580

2 580

65 632

66 945

68 258

69 570

70 883

72 196

 

экспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

3.8.

Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт

457 356

457 356

235 203

246 802

259 368

272 255

285 788

300 286

 

внутренний рынок

457 356

457 356

235 203

246 802

259 368

272 255

285 788

300 286

 

экспорт

 

 

0

0

0

0

0

0

3.9.

Скутора

 

 

2 425 776

4 846 539

8 885 322

12 116 348

13 327 566

14 539 618

 

внутренний рынок

 

 

481 146

1 443 437

2 646 301

3 608 592

4 009 547

4 330 310

 

экспорт

 

 

1 944 630

3 403 103

6 239 021

8 507 757

9 318 019

10 209 308

3.10.

Мотокультиваторы

 

 

 

22 912

36 659

54 988

64 153

73 317

 

внутренний рынок

 

 

 

18 329

29 327

43 990

51 322

58 654

 

экспорт

 

 

 

4 582

7 332

10 998

12 831

14 663

3.11.

Квадроциклы

 

 

 

 

32 076

48 115

54 530

64 153

 

внутренний рынок

 

 

 

 

9 623

14 434

16 038

19 246

 

экспорт

 

 

 

 

22 453

33 680

38 492

44 907

3.12.

Мотоблоки

 

 

 

20 621

30 931

41 241

51 551

51 551

 

внутренний рынок

 

 

 

16 496

24 745

32 993

41 241

41 241

 

экспорт

 

 

 

4 124

6 186

8 248

10 310

10 310

3.13.

Газонокосилки на 4-х колесах

 

 

 

 

9 165

18 329

21 995

27 494

 

внутренний рынок

 

 

 

 

6 415

12 831

15 580

19 246

 

экспорт

 

 

 

 

2 749

5 499

6 415

8 248

3.14.

Снегоуборочники

 

 

 

 

4 582

9 165

10 998

13 747

 

внутренний рынок

 

 

 

 

3 208

6 415

7 790

9 623

 

экспорт

 

 

 

 

1 375

2 749

3 208

4 124

3.15.

Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов

1 106 706

1 178 782

644 630

676 850

710 740

746 181

783 532

822 673

3.16.

Прочие виды продукции

1 243 449

1 554 311

143 675

150 955

158 473

166 348

174 702

183 413

4.

Объем реализации продукции, долл.США

5 386 998

5 979 623

5 903 341

8 426 217

12 597 220

15 954 714

17 273 537

18 594 463

4.1.

на внутреннем рынке

4 807 335

5 303 492

3 459 905

4 491 246

5 768 246

6 808 337

7 277 496

7 666 208

 

в т.ч. в режиме импортозамещения

 

 

2 671 599

3 646 945

4 874 289

5 862 814

6 278 021

6 618 881

4.2.

экспорт

579 663

676 131

2 443 437

3 934 971

6 828 974

9 146 377

9 996 041

10 928 255

5.

НДС начисленный - всего

961 467

1 060 698

424 821

533 555

666 220

775 386

827 697

871 353

6.

Выручка от реализации продукции, долл.США

6 348 465

7 040 322

6 328 162

8 959 772

13 263 440

16 730 100

18 101 234

19 465 816

Реализация инвестиционного проекта предусматривает регистрацию ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон». До 94,4% объема произведенной продукции в стоимостном выражении планируется реализовывать в рамках специального правового режима.

Следует отметить, что в случае реализации проекта предприятие за планируемый период получит дополнительную выручка в размере 57 311 811 долл.США.

4.3. Издержки производства

Наибольший удельный вес в затратах на производство и реализацию продукции занимают затраты на сырье, материалы и комплектующие, затраты на энергоносители, расходы на оплату труда и амортизационный отчисления.

 Затраты на топливно-энергетические ресурсы

Затраты на топливно-энергетические ресурсы и воду ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом проекта рассчитаны исходя из потребности производственных и административных площадей предприятия в электроэнергии, воде и теплоэнергии, а также установочной мощности приобретаемого оборудования.

В таблице 4.5 представлен расчет затрат предприятия в плановом периоде на топливно-энергетические ресурсы и воду.

Таблица 4.5 – Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы, долл.США

№ п/п

Вид энергопотребления

По периодам (годам) реализации проекта 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

электроэнергия:

 

 

 

 

 

 

1.1.

основная плата за мощность, долл.США

50 926

54 491

58 306

62 387

66 754

71 427

1.2.

стоимость единицы, долл.США за  кВт*час

0,118

0,126

0,135

0,144

0,154

0,165

1.3.

расход на производственные цели,  кВт*час

738 000

910 500

1 035 075

1 074 829

1 084 951

1 095 074

1.4.

расход на хозяйственные нужды, кВт*час

12 000

12 000

12 000

12 000

12 000

12 000

1.5.

расход на производственные цели, долл.США

86 816

114 605

139 406

154 893

167 296

180 677

1.6.

расход на хозяйственные нужды, долл. США

1 412

1 510

1 616

1 729

1 850

1 980

1.7.

итого расход, долл. США

139 154

170 607

199 327

219 009

235 901

254 084

2.

вода:

 

 

 

 

 

 

2.1.

стоимость единицы, долл.США за м3

0,796

0,851

0,911

0,975

1,043

1,116

2.2.

расход на производственные цели, м3

5054

5066

5066

5073

5073

5073

2.3.

расход на хозяйственные нужды, м3

144

144

144

144

144

144

2.4.

расход на производственные цели, долл.США

4 021

4 313

4 614

4 944

5 290

5 661

2.5.

расход на хозяйственные нужды, долл. США

115

123

131

140

150

161

2.6.

итого расход, долл. США

4 135

4 435

4 746

5 085

5 441

5 821

3.

теплоэнергия

 

 

 

 

 

 

3.1.

стоимость единицы, долл.США за гКал

44,639

47,764

51,108

54,685

58,513

62,609

3.2.

расход на производственные цели, гКал

 

 

 

 

 

 

3.3.

расход на хозяйственные нужды, гКал

1 030

1 030

1 030

1 030

1 030

1 030

3.4.

расход на производственные цели, долл.США

 

 

 

 

 

 

3.5.

расход на хозяйственные нужды, долл. США

45 979

49 197

52 641

56 326

60 269

64 487

3.6.

итого расход, долл. США

45 979

49 197

52 641

56 326

60 269

64 487

4.

Итого затрат на энергоресурсы, долл.США

189 268

224 239

256 714

280 420

301 610

324 393

При расчете затрат предприятия на топливно-энергетические ресурсы учитывался ежегодный рост тарифов на электроэнергию, воду и теплоэнергию в размере 7%.

 Расходы на содержание персонала

Реализация инвестиционного проекта ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» позволит создать 72 новых рабочих места при сохранении существующих 178 рабочих мест.

Среднесписочная численность ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» на 29.12.2011г. составила 177 человек.

Таблица 4.5 – Затраты на содержание персонала ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№ п/п

Показатель

По периодам (годам) реализации проекта 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

 

ППП

 

 

 

 

 

 

1.

рабочие

 

 

 

 

 

 

1.1.

количество работников

127

144

162

173

183

183

1.2.

средняя заработная плата работников

338

388

447

514

560

610

1.3.

расходы на оплату труда работников

514 668

671 095

868 229

1 066 260

1 229 404

1 340 051

1.4.

отчисления на социальные нужды

174 987

228 172

295 198

362 529

417 998

455 617

1.5.

итого расходов на содержание персонала

689 655

899 267

1 163 427

1 428 789

1 647 402

1 795 668

2.

специалисты

 

 

 

 

 

 

2.1.

количество работников

26

28

30

31

31

31

2.2.

средняя заработная плата работников

360

414

476

547

596

650

2.3.

расходы на оплату труда работников

112 216

138 975

171 237

203 487

221 800

241 762

2.4.

отчисления на социальные нужды

38 153

47 251

58 221

69 185

75 412

82 199

2.5.

итого расходов на содержание персонала

150 369

186 226

229 457

272 672

297 212

323 962

3.

руководители:

 

 

 

 

 

 

3.1.

количество работников

27

28

28

28

28

28

3.2.

средняя заработная плата работников

488

562

646

743

809

882

3.3.

расходы на оплату труда работников

158 211

188 681

216 983

249 531

271 989

296 468

3.4.

отчисления на социальные нужды

53 792

64 152

73 774

84 841

92 476

100 799

3.5.

итого расходов на содержание персонала

212 003

252 833

290 758

334 371

364 465

397 267

4.

работники неосновной деятельности

 

 

 

 

 

 

4.1.

количество работников

7

7

7

7

7

7

4.2.

средняя заработная плата работников

221

254

292

336

366

399

4.3.

расходы на оплату труда работников

18 544

21 326

24 525

28 203

30 742

33 508

4.4.

отчисления на социальные нужды

6 305

7 251

8 338

9 589

10 452

11 393

4.5.

итого расходов на содержание персонала

24 849

28 577

32 863

37 792

41 194

44 901

6.

Итого численность персонала:

187

207

227

239

249

249

7.

Итого затрат:

1 076 876

1 366 903

1 716 505

2 073 625

2 350 273

2 561 798

7.1.

на оплату труда

803 639

1 020 077

1 280 974

1 547 481

1 753 935

1 911 789

7.2.

на социальные нужды

273 237

346 826

435 531

526 144

596 338

650 008

 

в том числе из себестоимости

 

 

 

 

 

 

 

на оплату труда

739 348

938 471

1 178 496

1 423 683

1 613 620

1 758 846

 

на социальные нужды

251 378

319 080

400 689

484 052

548 631

598 008

8.

Среднемесячная заработная плата по предприятию

358

411

470

540

587

640

Следует отметить, что реализация проекта также позволит значительно увеличить заработную плату работников предприятия. Среднемесячная заработная плата по ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» к концу планируемого периода составит 640 долл.США.

 Затраты на сырье, материалы и комплектующие

Для обеспечения производственного процесса на предприятии необходимы такие виды сырья, как металлопрокат, сплав алюминия, резинотехнические изделия, топливо. Также ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» закупает комплектующие для производства насосных станций, вакуумных насосов, агрегатов индивидуального доения и пр.

В таблице 4.6 представлен расчет расходов предприятия в плановом периоде на сырье, материалы, комплектующие.

Таблица 4.6 – Расчет затраты на сырье, материалы, комплектующие, долл.США

№ п/п

Вид ресурса

По периодам (годам) реализации проекта 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

металлопрокат

 

 

 

 

 

 

1.1

потребность в сырье, т

210

368

386

463

486

509

1.2

цена, долл.США

1 313

1 378

1 447

1 520

1 596

1 675

1.3

итого затраты на ресурс, долл.США

275 656

506 518

558 437

703 630

775 429

852 733

2.

сплав алюминия

 

 

 

 

 

 

2.1

потребность в сырье, т

60

61

62

64

65

65

2.2

цена, долл.США

1 647

1 729

1 816

1 906

2 002

2 102

2.3

итого затраты на ресурс, долл.США

98 807

105 822

113 335

121 382

130 000

136 614

3.

РТИ

 

 

 

 

 

 

3.1.

потребность в сырье, т

25

26

28

29

29

30

3.2.

цена, долл.США

1 074

1 128

1 184

1 243

1 305

1 371

3.3.

итого затраты на ресурс, долл.США

26 850

29 602

32 636

35 981

37 858

41 121

4.

топливо

 

 

 

 

 

 

4.1.

потребность в сырье, т

74

75

76

78

79

80

4.2.

цена, долл.США

430

451

474

497

522

548

4.3.

итого затраты на ресурс, долл.США

31 730

34 009

35 996

38 790

41 252

43 863

5.

Возвратные отходы

6 325

5 609

7 757

9 785

11 337

12 530

6.

Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты

3 755 489

4 508 115

7 062 649

9 034 726

9 686 687

10 338 649

7.

Итого затраты на сырье , материалы и комплектующие (за вычетом возвратных отходов), долл.США

4 182 207

5 178 457

7 795 296

9 924 724

10 659 890

11 400 450

 

в т.ч.

 

 

 

 

 

 

7.1.

из Беларуси

1 496 646

1 192 777

1 580 165

1 974 165

2 135 605

2 302 439

7.2.

импортные

2 685 561

3 985 680

6 215 131

7 950 558

8 524 285

9 098 011

Следует отметить, что бизнес-планом предусмотрено ежегодное увеличение цен на сырье и материалы в размере 5%, что соответствует показателю инфляции в развитых странах, к чему стремится и национальная экономика.

 Расчет амортизационных отчислений

В таблице 4.7 представлен расчет амортизационных отчислений предприятий в планируемом периоде.

Таблица 4.7 – Расчет амортизационных отчислений ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№п/п

Показатель

По периодам (годам) реализации проекта 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

I

Существующее производство

 

 

 

 

 

 

1.

Первоначальная стоимость амортизируемого имущества (на начало отчетного периода)

2 781 265

2 781 265

2 781 265

2 781 265

2 781 265

2 781 265

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

1.1.

  основные средства

2 724 582

2 724 582

2 724 582

2 724 582

2 724 582

2 724 582

1.2.

нематериальные активы

6 086

6 086

6 086

6 086

6 086

6 086

1.3

прочие

50 597

50 597

50 597

50 597

50 597

50 597

2.

Амортизационные отчисления

69 332

69 332

69 332

68 649

68 115

68 115

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

2.1.

  основные средства

68 115

68 115

68 115

68 115

68 115

68 115

2.2.

нематериальные активы

1 217

1 217

1 217

534

 

 

2.3.

прочие

 

 

 

 

 

 

3.

Накопительная амортизация

 

 

 

 

 

 

4.

Остаточная стоимость амортизируемого имущества (на конец отчетного периода)

2 356 890

2 287 558

2 218 227

2 149 578

2 081 464

2 013 349

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

4.1.

  основные средства

2 404 519

2 336 404

2 268 289

2 200 175

2 132 060

2 063 946

4.2.

нематериальные активы

2 968

1 751

534

0

0

0

4.2.

прочие

 

 

 

 

 

 

II

Проект

 

 

 

 

 

 

5.

Первоначальная стоимость амортизируемого имущества (на начало отчетного периода)

390 215

1 005 218

1 191 265

1 310 265

1 310 265

1 310 265

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

5.1.

  здания, сооружения

23 866

83 976

91 026

91 026

91 026

91 026

5.2.

оборудование

238 663

793 556

972 554

1 091 554

1 091 554

1 091 554

5.3.

прочее

127 685

127 685

127 685

127 685

127 685

127 685

6.

Амортизационные отчисления

37 828

106 572

124 613

136 513

136 513

110 976

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

6.1.

  здания, сооружения

358

1 680

1 821

1 821

1 821

1 821

6.2.

оборудование

11 933

79 356

97 255

109 155

109 155

109 155

6.3.

прочее

25 537

25 537

25 537

25 537

25 537

 

7.

Накопительная амортизация

 

 

 

 

 

 

8.

Остаточная стоимость амортизируемого имущества (на конец отчетного периода)

352 387

860 817

922 252

904 739

768 226

657 250

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

8.1.

  здания, сооружения

23 508

81 939

87 168

85 348

83 527

81 707

8.2.

оборудование

226 730

702 268

784 010

793 854

684 699

575 544

8.3.

прочее

102 148

76 611

51 074

25 537

0

0

Норма амортизации нового оборудования рассчитана исходя из срока эксплуатации 10 лет.

Общие затраты на производство и реализацию продукции с учетом и без учета реализации проекта представлены в таблицах 4.8 и 4.9 соответственно.

Таблица 4.8 – Затраты на производство и реализацию продукции с учетом проекта, долл.США

№ п/п

Наименование показателей

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

Затраты на производство и реализацию продукции

4 232 568

4 833 490

5 698 595

7 134 800

10 203 363

12 757 863

13 789 117

14 743 077

1.1.

Материальные затраты

3 254 758

3 616 398

4 273 044

5 297 375

7 939 316

10 084 561

10 832 477

11 586 788

1.2.

Расходы на оплату труда

486 280

607 850

739 348

938 471

1 178 496

1 423 683

1 613 620

1 758 846

1.3.

Отчисления на социальные нужды

181 097

222 431

251 378

319 080

400 689

484 052

548 631

598 008

1.4.

Амортизация основных средств и нематериальных активов

83 583

111 444

107 160

175 904

193 945

205 161

204 627

179 090

1.5.

Прочие затраты

226 849

275 367

327 665

403 970

490 917

560 406

589 761

620 345

Таблица 4.9 - Затраты на производство и реализацию продукции без проекта, долл.США

№ п/п

Наименование показателей

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1.

Затраты на производство и реализацию продукции

4 232 568

4 833 490

2 987 087

3 067 219

3 150 159

3 235 347

3 323 752

3 415 898

1.1.

Материальные затраты

3 254 758

3 616 398

1 856 153

1 906 084

1 957 718

2 011 128

2 066 392

2 123 590

1.2.

Расходы на оплату труда

486 280

607 850

568 319

586 292

604 887

624 131

644 050

664 675

1.3.

Отчисления на социальные нужды

181 097

222 431

193 229

199 339

205 662

212 204

218 977

225 989

1.4.

Амортизация основных средств и нематериальных активов

83 583

111 444

69 332

69 332

69 332

68 649

68 115

68 115

1.5.

Прочие затраты

226 849

275 367

300 054

306 171

312 560

319 236

326 219

333 530

Затраты на производство и реализацию продукции за рассматриваемый период в случае реализации проекта превосходят на 45 147 353 долл.США затраты на производство и реализацию продукции без проекта. Это обусловлено большим объемом производства в первом случае, а следовательно потребностью в дополнительном сырье, материалах и комплектующих, энергоресурсах, воде, большем количестве работников, и пр.

Наибольший удельный вес как в случае реализации проекта, так и без учета проекта составляют материальные затраты.

В таблице 4.10 представлена материалоемкость продукции предприятия в планируемом периоде с учетом и без учета проекта.

Таблица 4.10 – Материалоемкость продукции ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

 Наименование показателей

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Без проекта

Объем реализации продукции

5 386 998

5 979 623

3 477 566

3 536 146

3 598 484

3 666 527

3 742 745

3 824 582

Материальные затраты

3 254 758

3 616 398

1 856 153

1 906 084

1 957 718

2 011 128

2 066 392

2 123 590

Материалоемкость

0,60

0,81

0,86

0,87

0,88

0,88

0,89

0,89

С учетом проекта

Объем реализации продукции

5 386 998

5 979 623

5 903 341

8 426 217

12 597 220

15 954 714

17 273 537

18 594 463

Материальные затраты

3 254 758

3 616 398

4 273 044

5 297 375

7 939 316

10 084 561

10 832 477

11 586 788

Материалоемкость

0,60

0,81

0,72

0,63

0,63

0,63

0,63

0,62

За счет организации производства конкурентоспособной и рентабельной продукции в ходе реализации проекта снижается показатель материалоемкости продукции ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

 


5.
Организационный план

Проектом предусмотрено создание 72 новых рабочих мест при сохранении существующих 178.

Для обеспечения эффективной деятельности предприятия планируется создать 61 рабочее место для рабочих, 9 мест для специалистов и 1 для руководителей.

Структура работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в разрезе рабочих, специалистов и руководителей к концу планируемого периода представлена на рисунке 5.1.

Рисунок 5.1 – Структура работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» на конец планируемого периода.

На рисунке видно, что наибольший удельный вес в структуре работников предприятия занимают рабочие (74%), доля специалистов и руководителей соответственно составит 12% и 11%. Работники неосновной деятельности предприятия имеют наименьший удельный вес в структуре персонала ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» (3%).

Отношения предприятия с работниками строятся на контрактной основе. Квалификация работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» соответствует занимаемым должностям и выполняемым работам.


6. Инвестиционный план

Сумма инвестиционных затрат ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» составляет 5 476 242 долл.США, в том числе инвестиции в основные средства – 1 310 265 долл.США, НДС по приобретаемым основным средствам – 43 742 долл.США, прирост чистого оборотного капитала по проекту – 4 122 235 долл.США.

Прирост чистого оборотного капитала соответствует дополнительным ресурсам, необходимым для их эксплуатации. В таблицах 6.1 и 6.2 представлен расчет потребности в оборотном капитале без учета и с учетом реализации проекта соответственно.

Таблица 6.1 – Расчет потребности в чистом оборотном капитале без учета проекта, долл. США

№п/п

Наименование показателя

На начало 2011

На конец 2011

По периодам реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1

Оборотные активы

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Сырье и материалы

557 738

518 734

270 140

276 995

284 059

291 342

298 850

306 592

 

запас сырья и материалов в днях

54

55

55

55

55

55

55

55

 

размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы

10 290

9 432

4 912

5 036

5 165

5 297

5 434

5 574

1.2.

Незавершенное производство

2 686

13 242

8 184

8 403

8 631

8 864

9 106

9 359

 

запас незавершенного производства в днях

1

1

1

1

1

1

1

1

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

10 946

13 242

8 184

8 403

8 631

8 864

9 106

9 359

1.3.

Готовая продукция и товары для реализации

1 364 628

1 258 032

777 461

798 317

819 904

842 077

865 086

889 069

 

запас готовой продукции и товаров для реализации в днях

93

95

95

95

95

95

95

95

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

14 659

13 242

8 184

8 403

8 631

8 864

9 106

9 359

1.4.

Товары отгруженные

 

0

0

0

0

0

0

0

 

запас товаров отгруженных в днях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

 

13 242

8 184

8 403

8 631

8 864

9 106

9 359

1.5.

Налоги по приобретенным ценностям

672

60 478

43 244

44 938

46 721

48 597

50 574

52 657

1.6.

Дебиторская задолженность:

572 513

689 961

398 220

404 699

411 572

419 092

427 527

436 605

1.6.1.

поставщиков и подрядчиков

15 446

14 862

7 628

7 833

8 045

8 265

8 492

8 727

 

количество дней предоплаты

14

15

15

15

15

15

15

15

 

авансируемая сумма материальных затрат

399 517

361 640

185 615

190 608

195 772

201 113

206 639

212 359

 

размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат

1 095

991

509

522

536

551

566

582

1.6.2.

покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность

557 067

675 099

390 592

396 866

403 527

410 827

419 035

427 878

 

отсрочка в поступлении платежей в днях

35

35

35

35

35

35

35

35

 

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

16 085

19 289

11 160

11 339

11 529

11 738

11 972

12 225

1.7.

Денежные средства

18 468

19 022

19 593

20 181

20 786

21 410

22 052

22 713

1.8.

Прочие оборотные активы

15 782

16 255

16 743

17 245

17 763

18 296

18 844

19 410

1.9.

Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)

2 532 487

2 575 725

1 533 585

1 570 778

1 609 436

1 649 677

1 692 040

1 736 405

1.10.

Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)

 

43 238

-1 042 140

37 194

38 658

40 241

42 362

44 366

2

Кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Перед поставщиками и подрядчиками

286 424

247 698

127 134

130 554

134 090

137 748

141 534

145 451

 

отсрочка по оплате платежей в днях

26

25

25

25

25

25

25

25

 

размер однодневной суммы материальных затрат

10 946

9 908

5 085

5 222

5 364

5 510

5 661

5 818

2.2.

Перед покупателями и заказчиками

66 150

9 527

5 512

5 600

5 694

5 797

5 913

6 038

 

отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях

4

5

5

5

5

5

5

5

 

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

16 085

1 905

1 102

1 120

1 139

1 159

1 183

1 208

2.3.

По оплате труда, расчетам с персоналом

44 995

50 654

47 360

48 858

50 407

52 011

53 671

55 390

2.4.

По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

17 797

60 121

33 542

32 581

31 598

30 662

29 837

29 050

2.5.

Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность

11 417

11 759

12 112

12 475

12 850

13 235

13 632

14 041

2.6.

Прочие виды обязательств

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)

426 782

379 760

225 660

230 068

234 639

239 454

244 587

249 970

2.8.

Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)

 

-47 022

-154 100

4 408

4 571

4 814

5 134

5 383

3.

Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)

2 105 705

2 195 965

1 307 925

1 340 710

1 374 797

1 410 224

1 447 452

1 486 435

4.

Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)

 

90 260

-888 040

32 785

34 087

35 427

37 229

38 983

Таблица 6.2 – Расчет потребности в чистом оборотном капитале с учетом проекта, долл. США

№п/п

Наименование показателя

На начало 2011

На конец 2011

По периодам реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

1

Оборотные активы

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Сырье и материалы

557 738

518 734

630 196

780 315

1 174 634

1 495 506

1 606 285

1 717 876

 

запас сырья и материалов в днях

54

55

55

55

55

55

55

55

 

размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы

10 290

9 432

11 458

14 188

21 357

27 191

29 205

31 234

1.2.

Незавершенное производство

2 686

13 242

15 613

19 547

27 954

34 953

37 778

40 392

 

запас незавершенного производства в днях

1

1

1

1

1

1

1

1

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

10 946

13 242

15 613

19 547

27 954

34 953

37 778

40 392

1.3.

Готовая продукция и товары для реализации

1 364 628

1 258 032

1 483 196

1 857 003

2 655 670

3 320 540

3 588 948

3 837 239

 

запас готовой продукции и товаров для реализации в днях

93

95

95

95

95

95

95

95

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

14 659

13 242

15 613

19 547

27 954

34 953

37 778

40 392

1.4.

Товары отгруженные

 

0

0

0

0

0

0

0

 

запас товаров отгруженных в днях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции

 

13 242

15 613

19 547

27 954

34 953

37 778

40 392

1.5.

Налоги по приобретенным ценностям

672

60 478

28 099

23 617

30 615

37 576

40 620

43 781

1.6.

Дебиторская задолженность:

572 513

689 961

624 371

880 926

1 304 464

1 645 700

1 780 252

1 914 202

1.6.1.

поставщиков и подрядчиков

15 446

14 862

17 560

21 770

32 627

41 443

44 517

47 617

 

количество дней предоплаты

14

15

15

15

15

15

15

15

 

авансируемая сумма материальных затрат

399 517

361 640

427 304

529 737

793 932

1 008 456

1 083 248

1 158 679

 

размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат

1 095

991

1 171

1 451

2 175

2 763

2 968

3 174

1.6.2.

покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность

557 067

675 099

606 810

859 156

1 271 837

1 604 256

1 735 735

1 866 585

 

отсрочка в поступлении платежей в днях

35

35

35

35

35

35

35

35

 

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

16 085

19 289

17 337

24 547

36 338

45 836

49 592

53 331

1.7.

Денежные средства

18 468

19 022

19 593

20 181

20 786

21 410

22 052

22 713

1.8.

Прочие оборотные активы

15 782

16 255

16 743

17 245

17 763

18 296

18 844

19 410

1.9.

Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)

2 532 487

2 575 725

2 817 809

3 598 835

5 231 885

6 573 980

7 094 780

7 595 613

1.10.

Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)

 

43 238

242 084

781 025

1 633 051

1 342 095

520 799

500 833

2

Кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Перед поставщиками и подрядчиками

286 424

247 698

292 674

362 834

543 789

690 723

741 950

793 616

 

отсрочка по оплате платежей в днях

26

25

25

25

25

25

25

25

 

размер однодневной суммы материальных затрат

10 946

9 908

11 707

14 513

21 752

27 629

29 678

31 745

2.2.

Перед покупателями и заказчиками

66 150

9 527

8 563

12 124

17 948

22 639

24 494

26 341

 

отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях

4

5

5

5

5

5

5

5

 

размер однодневной суммы выручки от реализации продукции

16 085

1 905

1 713

2 425

3 590

4 528

4 899

5 268

2.3.

По оплате труда, расчетам с персоналом

44 995

50 654

61 612

78 206

98 208

118 640

134 468

146 571

2.4.

По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

17 797

60 121

31 304

53 806

67 199

78 201

85 992

118 335

2.5.

Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность

11 417

11 759

12 112

12 475

12 850

13 235

13 632

14 041

2.6.

Прочие виды обязательств

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7.

Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)

426 782

379 760

406 266

519 445

739 994

923 439

1 000 537

1 098 903

2.8.

Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)

 

-47 022

26 506

113 179

220 549

183 445

77 098

98 366

3.

Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)

2 105 705

2 195 965

2 411 543

3 079 389

4 491 892

5 650 542

6 094 243

6 496 710

4.

Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)

 

90 260

215 578

667 846

1 412 502

1 158 650

443 701

402 468

Расчет потребности в оборотном капитале производится исходя из планируемой производственной программы, норм запаса оборотных активов и планируемых допустимых задержек выплат по кредиторской задолженности. Планируемая норма запаса по сырьевым ресурсам принята на уровне 55 дней; норма запаса по готовой продукции планируется на уровне 95 дней.

Динамика инвестиционных затрат предприятия, которые будут осуществляться в течение планового периода, представлена в таблице 6.3.

Таблица 6.3 – Сумма инвестиционных затрат по проекту, долл.США

Наименование показателей

По периодам (годам) реализации проекта

Всего по проекту

2012

Всего за 2012 год

2013

2014

2015

2016

2017

1кв

2 кв

3 кв

4 кв

1.

Капитальные затраты

119 332

87 112

115 751

68 019

390 215

615 003

186 048

119 000

0

0

1 310 265

1.1

Стоимость оборудования, монтажные и пуско-наладочные работы

 

71 599

107 399

59 666

238 663

554 893

178 998

119 000

 

 

1 091 554

1.2

Реконструкция здания

 

11 933

5 967

5 967

23 866

60 110

7 050

 

 

 

91 026

1.3

Приобретение транспортных средств

119 332

 

 

 

119 332

 

 

 

 

 

119 332

1.4

Прочие инвестиции в основные средства

 

3 580

2 386

2 387

8 353

 

 

 

 

 

8 353

3.

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат

23 866

3 103

1 671

1 671

30 310

12 022

1 410

0

0

0

43 742

4.

Прирост чистого оборотного капитала

53 895

53 895

53 895

53 895

215 578

635 061

1 378 415

1 123 223

406 472

363 485

4 122 235

5.

Итого общие инвестиционные затраты с НДС (сумма строк 2.+3.+4.)

197 093

144 109

171 316

123 585

636 103

1 262 086

1 565 873

1 242 223

406 472

363 485

5 476 242

Финансирование инвестиционных затрат по рассматриваемому проекту в течение всего планового периода планируется за счет собственных средств предприятия. Информация о динамике финансирования инвестиционных затрат по проекту представлена в таблице 6.4.

Таблица 6.4 – Источники финансирования инвестиционных затрат по проекту, долл.США

Наименование показателей

По периодам (годам) реализации проекта

Всего по проекту

2012

Всего за 2012 год

2013

2014

2015

2016

2017

1кв

2 кв

3 кв

4 кв

1.

Собственные средства

197 093

144 109

171 316

123 585

636 103

1 262 086

1 565 873

1 242 223

406 472

363 485

5 476 242

1.1.

уставный фонд (дополнительная эмиссия акций)

143 198

90 215

117 422

69 690

420 525

627 025

187 458

119 000

0

0

1 354 008

1.2.

прибыль

53 895

53 895

53 895

53 895

215 578

635 061

1 378 415

1 123 223

406 472

363 485

4 122 235

1.3.

амортизационный фонд

 

 

 

 

0

 

 

 

 

 

0

1.4.

прочие источники собственных средств

 

 

 

 

0

 

 

 

 

 

0

2.

Заемные и привлеченные средства - всего

 

 

 

 

0

 

 

 

 

 

0

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

2.1.

инновационный фонд

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

2.2.

прочие источники

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

3.

Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат

197 093

144 109

171 316

123 585

636 103

1 262 086

1 565 873

1 242 223

406 472

363 485

5 476 242

Следует отметить, что финансирование капитальных затрат, а также НДС, уплачиваемого при осуществлении капитальных затрат планируется посредством проведения закрытой эмиссии акций.

Инвесторами будут выступать частное торговое унитарное предприятие «Хорс-Моторс» и китайская фирма I.I.C. IMРОRТ & EХРОRТ CО, LIMITED, которые на протяжении 2011 г. вели переговоры с Гомельский облисполкомом.

Сводная таблица по инвестиционным затратам и источникам их финансирования представлена в таблице 7 Приложения 3.


7 Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» включает в себя расчет прибыли, расчет движения денежных средств предприятия в планируемом периоде.

 

В связи с тем, что ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» является действующим предприятием, расчеты финансовых результатов будут приведены в двух вариантах: с учетом и без учета реализации проекта.

Расчет чистой прибыли предприятия без учета и с учетом реализации проекта в рассматриваемом периоде приведен в таблицах 9 и 10 Приложения 3 соответственно.

Динамика чистой прибыли ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в сравнении с динамикой выручки от реализации, полных издержек и прибыли от реализации представлена в таблице 7.1.

Таблица 7.1 - Динамика чистой прибыли предприятия в сравнении с динамикой выручки от реализации, полных издержек и прибыли от реализации, долл.США

Наименование показателя

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Без учета реализации проекта

Выручка от реализации

6 348 465

7 040 322

4 073 317

4 138 742

4 208 210

4 284 344

4 369 940

4 462 160

Полные издержки

5 021 966

5 622 888

2 987 087

3 067 219

3 150 159

3 235 347

3 323 752

3 415 898

Прибыль от реализации

365 032

356 735

490 479

468 927

448 326

431 180

418 993

408 684

Чистая прибыль

268 036

261 049

405 810

388 383

371 730

357 906

348 143

339 916

С учетом реализации проекта

Выручка от реализации

6 348 465

7 040 322

6 328 162

8 959 772

13 263 440

16 730 100

18 101 234

19 465 816

Полные издержки

5 021 966

5 622 888

5 698 595

7 134 800

10 203 363

12 757 863

13 789 117

14 743 077

Прибыль от реализации

365 032

356 735

204 746

1 291 418

2 393 856

3 196 850

3 484 420

3 851 386

Чистая прибыль

268 036

261 049

215 931

1 282 639

2 376 340

3 174 461

3 458 607

3 493 801

 Таким образом, при реализации представленного инвестиционного проекта предприятие получит дополнительную выручка в размере 57 311 877 долл.США, дополнительную прибыль от реализации в размере 11 756 089 долл.США и дополнительную чистую прибыль в размере 11 789 888 долл.США.

 

На рисунке 7.1 представлена динамика выручки, прибыли от реализации и полных издержек предприятия в планируемом периоде с учетом реализации проекта.

 

Рисунок 7.1 – Динамика выручки от реализации, полных издержек, прибыли от реализации в планируемом периоде, долл.США

Прибыль от реализации ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» за планируемый период составит 14 422 677 долл.США.

В таблице 7.2 представлена динамика чистого дохода предприятия без учета и с учетом реализации проекта.

Таблица 7.2 – Динамика чистого дохода ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

Наименование показателя

9 мес. 2011 (факт)

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Без учета реализации проекта

Выручка от реализации

6 348 465

7 040 322

4 073 317

4 138 742

4 208 210

4 284 344

4 369 940

4 462 160

Чистая прибыль

268 036

261 049

405 810

388 383

371 730

357 906

348 143

339 916

Чистый доход

351 619

372 493

475 142

457 715

441 062

426 555

416 258

408 030

С учетом реализации проекта

Выручка от реализации

6 348 465

7 040 322

6 328 162

8 959 772

13 263 440

16 730 100

18 101 234

19 465 816

Чистая прибыль

268 036

261 049

215 931

1 282 639

2 376 340

3 174 461

3 458 607

3 493 801

Чистый доход

351 619

372 493

323 091

1 458 543

2 570 284

3 379 622

3 663 234

3 672 891

За планируемый период чистый доход предприятия составит 2 624 762 долл.США и 15 067 665 долл.США без учета и с учетом реализации проекта соответственно. Таким образом, реализация проекта позволит ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» получить дополнительный чистый доход в размере 12 442 903 долл.США.

На рисунке 7.2 представлена динамика чистого дохода, чистой прибыли и выручки предприятия с учетом реализации проекта.

Рисунок 7.2 – Динамика чистого дохода, чистой прибыли и выручки от реализации, долл.США

В ходе реализации проекта ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» будет перечислено в бюджет налогов и неналоговых платежей на сумму 5 218 051 долл.США. При этом льготы, получаемые предприятием в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон» составят 2 521 471 долл.США.

Расчет налоговых поступлений при осуществлении проекта в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон» в сравнении с реализацией проекта на общих условиях в планируемом периоде представлен в таблице 6.3.

Таблица 7.3 – Расчет налогов и неналоговых поступлений ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в планируемом периоде, долл.США

Наименование показателя

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Налоги и неналоговые платежи без учета реализации проекта (справочно)

721 456

402 508

390 974

379 174

367 939

358 048

348 599

Налоги и неналоговые платежи, уплачиваемые при реализации проекта в качестве резидента СЭЗ

721 456

375 651

645 669

806 393

938 414

1 031 903

1 420 020

Налоги и неналоговые платежи, уплачиваемые при реализации проекта в качестве резидента РБ

721 456

352 829

615 203

1 167 284

1 637 212

1 885 727

2 081 266

Налоговые льготы

0

-22 822

-30 466

360 891

698 799

853 824

661 246

Налоговые льготы нарастающим итогом

0

-22 822

-53 288

307 602

1 006 401

1 860 225

2 521 471

Следует также отметить, что сумма налогов и неналоговых платежей без учета реализации проекта в планируемом периоде составила 2 247 242 долл.США.

В таблице 7.4 представлено сальдо внешнеторговой деятельности предприятия в планируемом периоде.

Таблица 7.4 – Сальдо внешнеторговой деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

Наименование показателя

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Текущий импорт

2 685 561

3 985 680

6 215 131

7 950 558

8 524 285

9 098 011

Инвестиционный импорт

238 663

554 893

178 998

119 000

0

0

Итого импорт

2 924 224

4 540 573

6 394 129

8 069 558

8 524 285

9 098 011

Экспорт продукции

2 443 437

3 934 971

6 828 974

9 146 377

9 996 041

10 928 255

Сальдо ВТО

-480 788

-605 602

434 845

1 076 819

1 471 756

1 830 244

Из таблицы 7.4 видно, что сальдо внешнеторговой деятельности предприятия примет положительное значение, начиная с 2014 года.

На рисунке 7.3 представлена динамика сальдо внешнеторговой деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в планируемом периоде.

Рисунок 7.3 –Динамика сальдо внешнеторговой деятельности, долл.США


8 Показатели эффективности проекта

Оценка инвестиций основывается на сопоставлении ожидаемого чистого дохода от реализации проекта с инвестированным в проект капиталом. Представленные в бизнес-плане расчеты позволяют оценить и сравнить потоки средств, направленных на инвестирование в деятельность предприятия и полученные в виде чистого дохода от деятельности предприятия.

В таблице 8.1 представлен расчет чистого потока наличности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

Таблица 8.1 – Расчет чистого потока наличности предприятия, долл.США

Наименование показателя

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Отток наличности

605 793

1 250 064

1 564 463

1 242 223

406 472

363 485

Чистый доход с учетом проекта

372 493

323 091

1 458 543

2 570 284

3 379 622

3 663 234

3 672 891

Чистый доход без учета проекта

372 493

475 142

457 715

441 062

426 555

416 258

408 030

Чистый доход по проекту

0

-152 051

1 000 828

2 129 222

2 953 067

3 246 976

3 264 861

Чистый поток наличности (ЧПН) нарастающим итогом

0

-757 845

-1 007 081

-442 322

1 268 523

4 109 027

7 010 403

Таким образом чистый поток наличности на конец планируемого периода составит 7 010 403 долл.США.

Простой срок окупаемости проекта составляет 3 года и 3 месяца.

В таблице 8.2 представлен расчет чистого дисконтированного дохода. Ставка дисконтирования принята на уровне 50%.

Таблица 8.2 – Расчет чистого дисконтированного дохода, долл.США

Наименование показателя

2011 (оценка)

По периодам (годам) реализации проекта

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Коэффициент дисконтирования

1,00

0,67

0,44

0,30

0,20

0,13

0,09

Дисконтированный отток наличности

0

403 862

555 584

463 545

245 377

53 527

31 911

Дисконтированный приток наличности

0

-101 368

444 812

630 881

583 322

427 585

286 627

Дисконтированный ЧПН нарастающим итогом (ЧДД)

0

-505 230

-616 001

-448 665

-110 721

263 337

518 054

Из таблицы 8.2 видно, чистый дисконтированный доход начиная с 2016 года имеет положительное значение и составляет на конец планируемого периода 518 054 долл.США.

Динамический срок окупаемости проекта - 4 года 4 месяца.

Индекс рентабельности (PI). Иначе называемый индексом прибыльности, этот показатель отражает относительную прибыльность проекта или дисконтированную стоимость денежных поступлений от проекта в расчете на единицу вложений:

ИР =

ЧДД + ДИ

,

ДИ

где ДИ – дисконтированная стоимость общих инвестиционных затрат и платы за кредиты (займы), связанной с осуществлением капитальных затрат по проекту, за расчетный период (горизонт расчета).

Индекс рентабельности за планируемый период составит 1,. Критерием отбора проектов к реализации является выполнение соотношение PI > 1,30.

Внутренняя норма доходности по проекту составит 79,7

В целом по ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» его деятельность в течение плавного периода будет характеризоваться следующими показателями эффективности:

уровень безубыточности по деятельности имеет тенденцию к снижению и к концу расчетного периода достигнет значения 26%

рентабельность продукции будет расти и на конец периода составит 26%

рентабельность продаж имеет тенденцию к росту и на конец периода составит 20%

рентабельность активов на конец расчетного периода составит 21%

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец расчетного периода составит 0,92

коэффициент текущей ликвидности на конец периода составляет 12,9.

В таблице 15 Приложения 3 представлены основные показатели эффективности проекта.


9. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод» создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%. Источниками формирования имущества предприятия являются:

- имущество, в том числе денежные средства, переданные ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» его учредителями (акционерами);

- продукция, произведенная предприятием в результате хозяйственной деятельности;

- полученные доходы и другое имущество, приобретенное предприятием по другим основаниям, допускаемым законодательством Республики Беларусь.

Имущество предприятия принадлежит ему на праве собственности.

Уставный фонд ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» составляет 4 373 935 200 руб. Уставный фонд разделен на 1 214 982 простые именные акции номинальной стоимостью 3 600 бел.руб. каждая.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Органами управления акционерного общества являются:

- общее собрание акционеров;

- наблюдательный совет;

- дирекция и директор.

Контроль за производственно-хозяйственной деятельностью предприятия осуществляет ревизионная комиссия.

Собрание является высшим органом управления в ОАО «Гомельский мотороремонтный завод». К компетенции собрания относятся: изменение устава предприятия, размера уставного фонда, утверждение годовых отчетов, распределение прибыли и убытков, согласование сделок, связанных с приобретением, отчуждением имущества и др.


Приложение 1 – Паспорт предприятия

Отрасль

машиностроение

Полное наименование организации

Открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод»

Сокращенное наименование организации

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Юридический адрес

РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Форма собственности

частная

дата регистрации

29 декабря 2003 года

Размер уставного фонда

4 373 935 200

руб.

по состоянию на

29.12.2011г

Распределение уставного фонда в долях:

Государства

99,2

%

субъектов хозяйствования негосударственных форм собственности

-

%

иностранных участников

-

%

прочих участников

-0,8

%

Общества, в которых организация является учредителем, акционером:

нет

Стоимость

Оборотных активов на

           7542

1.01.2011г.

млн.рублей              

           

Стоимость внеоборотных активов

                        10309

на  1.01.2011г.

млн. рублей

         

Руководитель

Ермаков Н.И.

Стаж работы в организации

-

Главный бухгалтер

Стаж работы в организации

-


Приложение 2


Приложение 3 – Расчетные таблицы

Исходные данные по проекту

Горизонт расчета (лет)

6

Ставка дисконтирования (%)

50

Дата начала реализации проекта

январь 2012.

Валюта расчета – денежная расчетная единица проекта

долл.США

Официальный курс белорусского рубля за единицу долл.США на дату составления бизнес-плана

8 380

Дата составления бизнес-плана

29.12.2011

Обоснование горизонта расчета

срок динамической окупаемости + 1 год

Обоснование (расчет) ставки дисконтирования

рассчитана исходя из ставки рефинансирования РБ на дату составления бизнес-плана + 5% маржи


Таблица 1 – Программа производства и реализации продукции без учета реализации проекта