Будь умным!


У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.ru

Пояснительная записка Курс банковское дело является основным входит в цикл дисциплин для специальност

Работа добавлена на сайт samzan.ru: 2015-12-26


Пояснительная записка

Курс банковское дело является основным, входит в цикл дисциплин для специальностей экономического факультета.

Предметом изучения является организация и деятельность коммерческого банка как специального финансового института в современной рыночной экономике.

Цель курса – формирование у студентов комплекса знаний в области организации банковской деятельности с целью выработки практических навыков работы с банковской сферой.

Задачи курса:

дать характеристику банка как специфического института современной рыночной экономики;

показать сущность и структуру двухуровневой банковской системы, место и роль в ней центрального и коммерческих банков;

ознакомить с содержанием и технологиями проведение основных банковских операций, их значением для функционирования рыночной экономики;

представить основные тенденции развития банковского дела, новые банковские продукты и услуги;

сформировать понимание современного банковского менеджмента, как системы управления банковским делом и персоналом;

выработать практические навыки взаимодействия с банками как финансовыми инструментами в процессе предпринимательской деятельности .

Курс состоит из трех разделов и 12  тем, которые рассматриваются в их взаимосвязи и взаимообусловленности.

Содержание курса базируется на знании дисциплин «Макроэкономика», «Микро экономика», «Финансы, кредит, денежное обращение» и предполагает дополнение курсами «Рынок ценных бумаг и биржевое дело», «Страховое дело», а так же спецкурсами «Банковской менеджмент», «Финансовый менеджмент».

Курс, читаемый студентам экономического факультета, имеет следующие особенности:

в нем изучаются принципы построения и механизм функционирования банков не только в финансовой системе Российской Федерации, но и в зарубежных странах;

рассмотренные в курсе основные банковские операции подкрепляются практическими примерами и расчетами, для чего используются данные работы конкретных банков, их балансы, формы отчетности, тарифы и ставки.

Особенностями курса, читаемого студентам факультета информатики, являются выделение роли информационных технологий в организации банковского дела в целом и при проведении отдельных банковских операций, использование электронных банковских услуг и современных автоматизированных систем управления банковской деятельностью.

В результате изучения курса студенты должны знать содержание основных банковских продуктов и услуг, основы и принципы денежно-расчетных, депозитных, кредитных и валютных операций, операций на международном банковском рынке, электронных банковских услуг, уметь рассчитывать процентные ставки и дисконты по депозитам и кредитам, прямые курсы и кросс - курсы при конвертации валюты, выполнять анализ финансового состояния банка и оценивать с позиций клиента его надежность и ликвидность.

Студенты должны получить следующие навыки:

организации кредитных учреждений: коммерческих банков и НКО (небанковских кредитных организаций);

проведения безналичных денежных расчетов с  помощью розничных инструментов и технологий;

планирования и реализации депозитной политики предприятий с привлечением различных денежных инструментов;

обоснования и формирования кредитной заявки, подготовки необходимого обеспечения кредита, получения займа и последующего его сопровождения, обеспечения своевременной возвратности полученных средств;

выполнения валютных переводов и конвертации на биржевом и внебиржевом рынках;

управления банковской деятельностью, разрешения противоречия между доходностью и ликвидностью банка, оптимизации внутренних и внешних банковских рисков.

 

Содержание курса

Раздел 1. Современная банковская система

Тема 1.  Понятие и элементы банковской системы

Понятие банковской системы и ее свойства. Типы банковских систем. Различия между административно-командной и рыночной банковскими системами. Характеристика элементов банковской системы. Факторы, определяющие современное состояние и развитие банковской системы.

Уровни банковской системы. Одноуровневая банковская система. Двухуровневая система банков, ее преимущества и недостатки по сравнению с одноуровневой. Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой. Современное состояние банковской системы России. Банковская реформа.

Тема 2. Центральные банки в банковской системе

Цели и задачи организации центральных банков. Центральный Банк в банковской системе России. Организационная структура Центрального Банка России. Центральный аппарат, Главные Территориальные Управления и Национальные банки России, расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Функции Центрального банка России: проведение единой денежно-кредитной политики, эмиссия наличных денег и организация их обращения, рефинансирование, организация безналичных расчетов и кредитования народного хозяйства, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль, расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета.

Организационная структура и функции центральных банков: Англии, Японии, Франции, ФРГ, США и других развитых стран.

Тема 3. Коммерческие банки как элементы банковской системы

Коммерческий банк как предприятие и как кредитная организация, его отличие от промышленного и торгового предприятия. Типы банков. Универсальные и специализированные банки. Универсальные банки и тенденции их развития. Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сферы деятельности, числа филиалов, отрасли обслуживания.

Функции коммерческого банка: аккумуляция временно свободных денежных средств в депозиты, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание клиентуры. Законодательные основы создания и деятельности коммерческого банка. Клиент банка. Договор банка с клиентом. Банк как коммерческий контрагент и как агент государства. Банковские счета.

Классификация банковских операций. Пассивные операции банка. Активные операции банков. Расчетно-кассовые операции коммерческого банка. Балансовые и за балансовые операции банка.

Раздел 2. Основные банковские операции

Тема 4. Пассивные операции банков

Понятие пассивных операций. Формы пассивных операций. Отчисления от прибыли банков на формирование или увеличение их фондов; кредиты, полученные от других юридических лиц,  депозитные операции.

Роль пассивных операций в формировании ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков (собственные и заемные средства), их планирование и регулирование. Собственный капитал банка. Цели и функции банковского капитала. Состав капитальных статей баланса банка. Достаточность банковского капитала.

Банковские депозиты, их виды и структура. Основные инструменты привлечения срочных ресурсов коммерческими банками. Сберегательные операции банка. Межбанковский кредит. Кредиты, предоставляемые ЦБР. Цена ресурсов. Дивидендная политика.

Тема 5. Активные операции банков

Понятие активных операций. Классификация активных операций коммерческого банка по экономическому содержанию, по степени риска и по уровню доходности.

Система кредитования и ее современные формы. Субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Виды обеспечения кредитов и их роль в системе кредитования.

Принципиальная схема подготовки, выдачи, сопровождения и возврата кредитов.

Рынок межбанковских кредитов. Субъекты рынка. Особенности межбанковского кредитования. Техника заключения межбанковских кредитных сделок. Кредиты ЦБ РФ. Порядок выдачи и погашения ломбардных кредитов.

Ссудный процент. Определение и источники уплаты. Процентная ставка. Виды процентных ставок. Методы исчисления процентов по банковским кредитам.

Банковский лизинг. Понятие лизинга. Взаимоотношения экономических субъектов (юридических лиц) при лизинге. Основные элементы лизинговых операций: объект сделки, субъекты сделки, срок сделки (период лизинга), лизинговые платежи. Услуги, предоставляемые по лизингу. Мотивация сторон в лизинговой сделке.

Виды лизинговых операций. Анализ принципиальных схем. Оперативный лизинг. Финансовый лизинг. Групповой или акционерный лизинг. Действительный лизинг, финансовый лизинг типа "ТЭФРА". Лизинг с полным набором услуг. Возвратный лизинг ("лиз-бэк"). Преимущества лизинга.

Факторинг в современной кредитно-финансовой системе. Сущность и возможности факторинга: коммерческий кредит как необходимое условие факторингового обслуживания, товарный и финансовый факторинг. Объекты факторингового обслуживания. Субъекты факторинга.

Факторинг как инструмент обслуживания и кредитования поставщика.

Внутренний факторинг: варианты соглашений, различия в определении факторинга. Международный факторинг: факторинг во внешней торговле, экспортный факторинг и форфейтирование. Факторинг и операции транснациональных компаний. Положения факторингового соглашения. Прибыльность факторинговых операций и их отражение в бухгалтерском учете. Правовое регулирование факторинговых операций.

Операции банков на фондовом рынке. Выпуск и размещение акций. Акции обыкновенные и привилегированные. Виды привилегированных акций: кумулятивные и некумулятивные префакции; возвратные и невозвратные; неголосующие и обладающие условным правом голоса; конвертируемые и неконвертируемые; с фиксированнымм дивидендом и с участием. Закрытая и открытая подписка на акции.

Выпуск и погашение долговых обязательств, обращаемых на рынке. Банковские вложения в ценные бумаги.

Вексель и его виды. Вексельное поручительство. Осуществление расчетов с помощью переводных векселей. Учет дисконтных векселей.

Посреднические операции банка. Эмиссионных договор. Залоговые операции с ценными бумагами.

Тема 6. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

Система денежных расчетов и платежный механизм как базовая структура рыночной экономики. Открытие счета в банке и правила совершения операций по счетам. Способ и источники платежей.

Формы расчетов и кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота. Платежные документы в хозяйственном обороте. Платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения, аккредитивы, чеки.

Межбанковские системы электронного перевода средств. Межбанковские корреспондентские отношения в процессе осуществления расчетов. Правовая база системы межбанковских расчетов в России. Расчетно-кассовые центры ЦБ РФ и их роль в проведении расчетов.

Кассовые операции банков и их значение. Денежные чеки. Кассовый план и контроль кассовой документации. Инкассация денежных средств.

Банковские тарифы. Тарифная политика коммерческих банков.

Тема 7. Валютные операции банков

Понятие валютного рынка. Котировка валюты, валютная позиция. Валютный курс. Основные характеристики валютного курса. Варианты валютной стратегии. Достижение стабильности (зарубежный опыт). Факторы, влияющие на валютный курс. Классификация факторов. Характеристика некоторых факторов. Методы прогнозирования валютного курса: статистические и экспертные оценки. Аналитическая модель формирования процесса валютного курса.

Валютные операции. Операции "спот", срочные сделки, форвардные сделки, сделки с "опционом", операции "своп", арбитражные сделки.

Практика страхования валютных рисков: структурная балансировка, изменение срока платежа, финансовые фьючерсы, реструктуризация валютной задолженности, параллельные ссуды, дисконтирование требований, "валютные корзины" и т.п.

Тема 8. Международные операции банка и кредитно-расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности

Валютные счета и порядок их открытия клиентам банка. Порядок ведения операций по валютным счетам предприятий. Порядок обязательной продажи предприятиями, организациями и гражданами валюты.

Международные расчетные операции. Расчеты по документарному инкассо при экспортных операциях. Расчеты аккредитивами. Расчеты банковскими переводами. Векселя и чеки.

Кредитование внешнеэкономической деятельности. Виды кредитов. Условия международных кредитов. Институты международного кредитования.

Тема 9. Новые банковские продукты и услуги

Пластиковые карты как основа технологической революции в банковском деле. Классификация основных видов пластиковых карт, их реквизиты и особенности применения.

Операции коммерческих банков по обслуживанию владельцев пластиковых карт. Проблемы и перспективы развития карточного бизнеса.

Банкомат - банковский аппарат, управляемый с помощью пластиковых карт. Понимание банкомата как элемента электронных систем платежей и расчетов. Виды банкоматов, спектр выполняемых ими операций и услуг.

Электронные системы обслуживания клиентов на дому и в офисе. Системы "Клиент - Банк", "Интернет - банкинг".

Банки в системе расчетов интернет-коммерции. Виртуальные банки.

Банковские электронные клиринговые системы. Международная межбанковская платежная система (SWIFT).

Раздел 3. Банковский менеджмент

Тема 10. Управление банковской деятельностью и персоналом

Банковский менеджмент: понятие, цели и задачи. Особенности банковского менеджмента: механизм и инструменты управления банковским продуктом.

Организационное строение и органы управления банком. Собрание акционеров, Совет Директоров и Правление банка. Линейная, функциональная, региональная структуры банка. Центры прибыли.

Банковский маркетинг. Концепции и особенности банковского маркетинга. Составные части банковского маркетинга. Сбор информации о рынке и разработка на этой основе стратегии банка. Сегментация рынка банковских продуктов. Типы банковских стратегий на рынке. Себестоимость банковских услуг. Прейскурант тарифов (цены) на банковские услуги.

Технологии управления кадрами банка. Планирование потребности банка в персонале и способы ее удовлетворения. Развитие инновационного потенциала персонала банка. Особенности деятельности кадровых служб банков.

Тема 11. Банковские риски и управление ими

Понятие и сущность банковских рисков. Доходность и риск.  Причины появления банковских рисков. Факторы, влияющие на уровень риска.

Внутренние риски банка: операционные риски, технологические риски, риски безопасности, риски инноваций. Стратегические риски. Бухгалтерские риски. Риски мошенничества. Административные риски. Риски банковских злоупотреблений.

Внешние риски: риски стихийных бедствий. Правовые риски. Конкурентные риски. Политические риски. Социальные риски. Экономические и макроэкономические риски, риски перевода. Страновые риски и их оценка. Отличие риска кредитования страны от риска прямых инвестиций.

Кредитный риск. Классификация. Методы оценки и способы предупреждения кредитных рисков.

Процентный риск. Методы оценки и управление процентным риском.

Валютный риск. Структура, виды и управление валютными рисками.

Методы оценки риска: стратегический, аналитический, комплексный. Общий размер риска банка.

Тема 12. Управление доходностью и ликвидностью банков

Управление доходностью банка: оценка имеющихся источников дохода; изыскание новых источников, управление процентной маржой, контроль за непроцентными доходами. Регулирование неоперационных расходов банка. Соответствие темпов роста доходов и расходов банка. Контроль за формированием и распределением прибыли.

Управление рентабельностью: банка в целом, отдельных подразделений и направлений деятельности банка. Бюджетирование. Центры прибыли банка. Управление рентабельностью банковских продуктов. Финансовый комитет и управление доходностью банка.

Управление ликвидностью коммерческого банка. Факторы, определяющие риск потери ликвидности банка. Система управления ликвидностью банка: инвестиционная, кредитная и ресурсная политики банка, платежный календарь и ресурсный план. Оценка ликвидности. Мгновенная, текущая и общая ликвидность банка. Ресурсный комитет в системе управления ликвидностью банка.

Разрешение противоречия между доходностью и ликвидностью - главная задача банковского менеджмента.


Список источников и литературы

Источники

Федеральный закон № 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.1990

Федеральный закон № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 11.12.1990

Федеральный закон № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92

Федеральный закон № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25.02.99

Федеральный закон № 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" от 23.06.99

Федеральный закон № 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" от 08.07.99

Центральный банк РФ, Положение № 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25.03.97 // Финансовая газета, № 30-32, 1997.

Центральный банк РФ, Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 // Вестник Банка России, № 33, 02.01.99.

Центральный Банк РФ, "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", № 61 от 18.06.97 // Вестник Банков России, № 9, 29.07.97.

Центральный Банк РФ, Положение № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных фондов банками, и отражении указанных операций по счета бухгалтерского учета" от 26.06.98 // Вестник Банка России, № 53-54, 06.08.98.

Центральный Банк РФ, Положение № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.98 // Бизнес и банки, № 42, 1998.

Центральный Банк РФ, Положение № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" от 24.09.99 // Вестник Банка России, № 60, 29.09.99.

Центральный Банк РФ, Инструкция № 91-И "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 // Вестник Банка России, № 59, 09.11.2000.

Центральный Банк РФ, Письмо № 139-Т "О рекомендациях по анализ ликвидности кредитных организаций" от 27.07.2000 // Вестник Банка России, № 42, 02.08.2000.

Литература обязательная

Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. / Ред. колл. : А.Г. Грязнова, А.В. Молчанов, А.М. Тавасиев и др. - М.: ДеКА, 1995, кн. 1-3.

Банковское дело / под ред. В. Колесникова. - М.: Финансы и кредит, 2004.- 459 с.

Банковское дело : Учебник 4-е изд., перераб. и  доп./ Под ред.О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.- 672 с.

Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие для ВУЗов / под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.- 863 с.

Голинова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. В 2-х кн. - М.: ДеКА, 2000.

Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. - СПб.: Издательство "Питер", 2000. - 752 с.

Основы банковской деятельности (Банковское дело)/ Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2001.- 720 с.

Российская банковская энциклопедия. - М.: ЭТА, 1995.

Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М.: "Дело Лтд", 1995.-768 с.

Литература дополнительная

Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 687 с.

Банковское дело: Курс лекций / Е.П.Жарковская, И.О.Андерс. – 2-е изд. – М.: Омега-Л, 2004. – 400 с.

Банковское дело: Под редакцией Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.; Финансы и статистика, 2004.- 592 с.

Банки и банковское дело /  Под ред. И.Т.Балабанова. - СПб: Питер, 2002.-304 с.                                                         

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: ЮНИТИ, 1996.

Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н.Белоглазовой: Учебник. – М.:  Юрайт-Издат, 2004. – 620 с.

Дёринг Ханс-Ульрих. Универсальный банк – банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.: Междунар. отношения, 2001.- 384 с.

Живалов В.Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость коммерческих банков. - М.: Экономика, 1999.

Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. - М.: Логос, 1997.

Коротков Э.М. Концепция менеджмента: учебное пособие. - М.: ДеКА, 1996.

Кох Т.У. Управление банком. - Уфа: Спектр, 1993.

Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2000.

Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. Практическое пособие  - М.: Издательская группа « БДЦ-пресс», 2004.- 448 с.

Масленчиков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. - М.: ДеКА, 1998.

Матовников М.Ю. Функционирование банковской системы России в условиях макроэкономической нестабильности. - М.: ИЭПП, 2000.

Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 1996.

Ольшанный А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт). - М.: РФА, 1997.

Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 1997.

Платежная система: структура, управление и контроль. - МВФ, 1994.

Пол Х. Аллен. Реинжиниринг банка: программа выживания и успеха / Пер. с англ. - Альбина Паблишер, 2002.- 264  с.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи. - М.: ЮНИТИ, 1997.

Тавасиев А.М., Ревельский Н.М. Конкуренция в банковском секторе России. - М.: ЮНИТИ, 2001.

Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита. - М.: Дело, 1997.

Усоскин В.М. Банковские платежные карточки. - М., 1995.

Шенаев В.Н., Ирнниязов Б.С. Проектное кредитование. - М.: Консалтбанкир, 1996.

Вопросы по курсу

  1.  Сущность банковской системы.
  2.  Элементы банковской системы.
  3.  Сущность, цели и задачи Центрального Банка.
  4.  Функции Центрального Банка.
  5.  Организационная структура и функции ЦБ ряда развитых стран.
  6.  Сущность коммерческих банков.
  7.  Типы и функции коммерческих банков.
  8.  Классификации банковских операций.
  9.  Роль пассивных банковских операций в формировании ресурсов банка.
  10.  Сущность активных операций коммерческих банков.
  11.  Система современного кредитования.
  12.  Ссудный процент. Методы исчисления процентов по банковским кредитам.
  13.  Банковский лизинг.
  14.  Сущность оперативного лизинга.
  15.  Сущность финансового лизинга.
  16.  Факторинг в современной кредитно-финансовой системе.
  17.  Виды факторинга.
  18.  Операции банков на фондовом рынке.
  19.  Выпуск и погашение долговых обязательств.
  20.  Посреднические операции банка.
  21.  Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
  22.  Тарифная политика коммерческих банков.
  23.  Валютные операции банков.
  24.  Международные расчетные операции.
  25.  Сущность и основные виды пластиковых карт.
  26.  Электронные системы обслуживания.
  27.  Сущность, цели и задачи банковского менеджмента.
  28.  Сущность банковских рисков.
  29.  Внутренние риски банка.
  30.  Внешние риски банка.
  31.  Управление доходностью банков.
  32.  Управление ликвидностью банков.
  33.  Система управления ликвидностью банка.

Тематика контрольных работ

  1.  Факторы, определяющие современное состояние и развитие банковской системы.
  2.  Особенности административно-командной и рыночной банковских систем. Общие черты и различия.
  3.  Преимущества и недостатки двухуровневой банковской системы по сравнению с одноуровневой.
  4.  Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.
  5.  Организационная структура и функции Центрального Банка РФ.
  6.  Организационная структура и функции центральных банков: Англии, Японии, Франции, США и других развитых стран.
  7.  Коммерческий банк как предприятие и как кредитная организация, его отличие от промышленного и торгового предприятия.
  8.  Законодательные основы создания и деятельности коммерческих банков.
  9.  Функции коммерческих банков.
  10.  Роль пассивных операций в формировании ресурсов банков.
  11.  Система кредитования и ее современные формы.
  12.  Рынок межбанковских кредитов.
  13.  Банковский лизинг. Взаимоотношения экономических субъектов при лизинге.
  14.  Анализ принципиальных схем лизинговых операций.
  15.  Правовое регулирование лизинговых операций.
  16.  Факторинг в современной кредитно-финансовой системе.
  17.  Факторинг как инструмент обслуживания и кредитования поставщика.
  18.  Правовое регулирование факторинговых операций.
  19.  Операции коммерческих банков на фондовом рынке.
  20.  Банковские вложения в ценные бумаги.
  21.  Посреднические операции коммерческих банков.
  22.  Система денежных расчетов и платежный механизм как базовая структура рыночной экономики.
  23.  Межбанковские системы электронного перевода средств.
  24.  Правовая база системы межбанковских расчетов в России.
  25.  Валютные операции банков.
  26.  Практика страхования валютных рисков.
  27.  Международные операции банка и кредитно-расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности.
  28.  Новые банковские продукты и услуги.
  29.  Банки в системе расчетов интернет-коммерции.
  30.  Управление банковской деятельностью и персоналом.
  31.  Банковский маркетинг.
  32.  Технологии управления кадрами банка.
  33.  Банковские риски и управление ими.
  34.  Управление доходностью и ликвидностью банков.

 




1. Физика- Методические указания по изучению по изучению дисциплины
2. Кант впервые в истории философии обосновал теоретический конструктивный характер человеческого познания
3. темах различной природы
4. Реферат- Суть та види відтворення
5. Тема- Самосознание личности и Яконцепция Вопросы для обсуждения- Понятие самосознания
6. Золотое сечение
7. Проект реконструкции нежилого здания столовой под магазин продовольственных и промышленных товаров и кафе
8. Военного коммунизма
9. проблема на рынке пр- В России есть проблема в ЖД вагонах ломаются пружины
10. 2655557409 ~олжазба ы~ында ШОРТАНОВА АЛШАЙЫМ
11. Головне завдання Партії Повернути українському народу віру в себе в те що ми ~ найкраща нація і з
12. Книга Медиумов Аллана Кардека по сути дела является практическим руководством для изучающих спиритизм для.html
13. тема бюрократии чиновничьего произвола и беззакония проходит через все творчество Николая Васильевича Гого
14. Пояснительная записка к расчетной работе по дисциплине Теоретические основы защиты окружающей среды
15. медикопедагогическом консилиуме ПМПк образовательного учреждения Письмо Министерства образования Росс
16. реферат дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата медичних наук.1
17. а которую принимают как общую все члены данной группы
18. Тема 8 Ревизия товарно материальных ценностей План лекции Ревизия поступления материалов Хранени
19. Контрольная работа з дисципліни- Корпоративне управління Виконала- ст
20. Програма Excel чудово підходить для початкового створення списку але в міру збільшення список стає незручним